常宁市财政局2017年度部门决算公开
一、常宁市财政局概况
（一）部门职能
市财政局是市政府负责财政管理和监督的职能部门。其主要职责是：
1、贯彻执行和监督实施国家财政、税收、财务会计、国有资产管理的法规制度和方针政策；组织拟定全市财政、国有资产、资产评估、财务会计等方面的地方性规章、制度，并监督实施；参与有关税收法规和制度的拟订。
2、根据国家有关法规和本地国民经济发展战略、规划，拟订全市财政发展、长期规划，参与制定各项宏观经济政策；执行中央、省制定的市级财政分配政策和国家与企业的分配政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；按照公共财政要求，履行公共财政职责。
3、编制年度市预决算草案并组织执行，受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算。
4、制定财政和预算收入计划；管理和监督各项财政收入，监缴国有资产收益和罚没收入等非税收收入。
5、管理和监督各项财政支出；管理市预算外财政专户和各项政府性基金，会同有关部门管理行政事业性收费资金；管理和监督彩票发行与彩票市场；管理政府贷款业务和政府债务工作；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇。
6、根据国家有关政策和规定，拟订和执行需要市统一规定的开支标准、政府采购政策、制度；负责建立和实施国库集中支付制度；贯彻执行《企业财务通则》及分行业企业财务制度、《事业单位财务规则》、《行政单位财务规则》；管理市财政社会保障支出，组织实施对社会保障资金使用的财政监督；执行社会保障资金财务制度、基本建设财务制度。
7、会同有关部门组织实施国有企业和行政事业单位的清产核资、国有产权界定和登记、转让、授权经营等工作；组织编制国有资产经营预算；负责国有企业和行政事业单位资产（财务会计报表）的统计、分析和评价。
8、会同有关部门制定对市属单位委派财务总监的管理规章、制度和办法；负责向市属资产运营公司、授权资产经营的集团公司、财政拨款的基本建设重点项目和重点行政事业性单位委派财务总监的工作。
9、监督财税方针政策、法规和财会制度的执行；检查、反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。
10、制定财政教育规划；组织财政人员培训；负责财政宣传和信息工作。
11、承办市人民政府和上级财政部门交办的其他事项。
（二）部门决算单位构成
根据编委核定，我局内设处室 28个，全部纳入2017年部门预决算编制范围，内设处室分别是：办公室、人事教育股（离退休人员管理服务股）、综合规划股（市津补贴办公室）、预算股(常宁市控制社会集团购买力办公室、重点工程项目资金管理办公室)、税政法规股(行政审批服务股)、行政政法股、国库股、教科文股、经济建设股、政府和社会资本合作<PPP>办公室、农业股、社会保障股、工资发放管理中心、企业股、对外经济贸易股、会计股、绩效评价股、协税平台、财源建设办公室、金融管理股、乡镇财政管理股、非税收入管理股、政府采购管理办公室、财政监督检查中心、债务管理中心、财政网络信息中心、监察室、所属事业单位分别是：常宁市财政投资评审中心、农村综合改革办公室、教育经费核算中心、资源枯竭型城市资金管理办公室、交通建设投资管理办公室。
二、常宁市财政局2017年度部门决算表
公开表格附后（以链接方式上传）
三、2017年度常宁市财政局部门决算情况说明
(一)2017年收入支出决算总体情况
1、2017年度单位决算总收入12190.81万元，其中：公共预算财政拨款收入10850.81万元，占总收入89%，较上年增加了135.89%；政府性基金预算财政拨款收入1340万元，占总收入11%，上年无政府性基金预算财政拨款收入。
2、2017年度单位决算总支出12190.81万元，财政拨款支出10850.81万元，占总支出89%，较上年增加了135.89%；政府性基金预算财政拨款支出1340万元，占总支出11%。支出增长过快主要是因为市政府以财政局名义借款的利息支出9760.52万元较上年增加了7676.94万元，全部在我局机关经费中列支，我局机关实际支出较上年略有减少。
(二)2017年支出决算总体情况
2017年度单位决算总支出12190.81万元，其中：一般公共服务支出2520万元（其中债务付息支出122.50万元），占总支出20.67%；社会保障和就业支出32.79万元，占总支出0.27%；其他支出673.80万元（债务利息支出在此列支），占总支出5.53%；债务付息支出8964.22万元，占总支出73.53%。
（三）2017年一般公共预算财政拨款收入支出总情况
1、财政拨款收入10850.81万元，占总收入89%，较上年增加了135.89%。
2、财政拨款支出10850.81万元，占总支出89%，较上年增加了135.89%，其中：基本支出1777.89万元，占财政拨款支出16.38%；项目支出9072.92万元，占财政拨款支出83.62%。
（四）2017年一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
基本支出1777.89万元，较上年增加了40.23%，主要由于工资上调使人员经费增加，且因办公需要采购了部分电脑及办公设备，其中：一般公共服务支2520万元，较上年增加了100.44%；社会保障和就业支出32.79万元，较上年增加了209.34%。
（五）2017年一般公共预算财政拨款项目支出决算情况
项目支出9072.92万元，较上年增加了172.2%，主要是因为市政府以财政局名义借款的利息支出8298.02万元全部在项目支出中列支。其中：一般公共服务支出774.89万元（其中债务付息支出122.50万元），较上年增加了114.79%；其他支出673.8万元（即债务利息支出673.8万元），较上年减少了5.2%，债务付息支出7624.22万元，较上年增加了265.92%。今年医疗卫生与计划生育支出无，城乡社区支出无，农林水支出无，粮油物资储备支出无。
（六）2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况
2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费合计15.13万元，全部为公务招待费15.13万元，占三公经费支出的100%，比上年减少了40.8%。在局机关精简节约、严控开支的管理制度下，2017年度公务接待费15.13万元，比上年略有减少，其中省内公务接待200批次，累计1200人。该项开支主要用于上级调研及有关部门及其他县市区与我局联系工作或考察调研、交换审批事项意见、交流办理业务情况发生的接待支出。
（七）政府性基金预算收入支出决算情况
1、2017年度政府性基金预算财政拨款收入1340万元，
上年无政府性基金预算财政拨款收入。
2、2017年度政府性基金预算财政拨款支出1340万元，其中债务付息支出1340万元，占总支出100%；上年无政府性基金预算财政拨款支出。
（八）2017年机关运行经费决算情况
2017年度机关运行经费1777.89万元，较上年增加了42.95%，其中：人员经费1143.84万元，因工资水平有所提高，比上年增长了12.91%；对个人和家庭支出178.4万元，其中抚恤金32.79万元，扶贫生活补贴21.34万元，住房公积金99.34万元，其他困难补助24.94万元；公用经费455.65万元，因工作需要，采购了部分办公用电脑及家具，增加相关费用，较上年增加了97.57%。其中：办公费51.61万元，印刷费46.46万元，咨询费16.66万元，水费0.56万元，电费17.32万元，邮电费11.53万元，物业管理费3.8万元，差旅费56.17万元，维护费6.35万元，租赁费6.63万元，会议费33.73万元，培训费33.05万元，公务接待费15.13万元，专用材料费22.38万元，委托业务费12万元，工会经费66.20万元，其他交通费用15.45万元，其他商品服务支出40.62万元。
（九）2017年政府采购支出情况
2017 年度政府采购支出总额482.39万元，其中：政府采购办公设备支出81.19 万元，占政府采购支出金额的16.83%；政府采购档案室专用设备11.2万元，占政府采购支出金额的2.32%；政府采购协税平台信息网络服务支出157.52万元，占政府采购支出金额的32.65%；政府采购工程支出232.48 万元，占政府采购支出金额的48.19%。
（十）部门预算绩效管理工作开展情况说明
我单位坚持以“量入为出，量力而行，收支平衡”的原则，从严控制支出，不断提高资金的使用效率，严格按照确定的预算执行，确保各项工作顺利完成，具体表现如下：
1、部门预算收支严格按年初部门预算方案执行，有效防止超预算。部门预决算、“三公”经费预决算按要求及时进行了公开。
2、保障机关有效运转。严格按照厉行节约的要求，精打细算，规范机关事务管理工作，进一步在机关财务、公务用车、公务接待、物业等方面加强集中管理，提高服务质量，降低运行成本，合理配置，提高保障能力。
四、专业名词解释
1. 财政拨款收入：指市财政当年拨付的资金。
2. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
3. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
4、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
5、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
