常宁市财政局

2016年决算公开情况说明

一、常宁市财政局概况

（一）工作职能

市财政局是市政府负责财政管理和监督的职能部门。其主要职责是：

1、贯彻执行和监督实施国家财政、税收、财务会计、国有资产管理的法规制度和方针政策；组织拟定全市财政、国有资产、资产评估、财务会计等方面的地方性规章、制度，并监督实施；参与有关税收法规和制度的拟订。
    2、根据国家有关法规和本地国民经济发展战略、规划，拟订全市财政发展、长期规划，参与制定各项宏观经济政策；执行中央、省制定的市级财政分配政策和国家与企业的分配政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；按照公共财政要求，履行公共财政职责。
    3、编制年度市预决算草案并组织执行，受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算。
    4、制定财政和预算收入计划；管理和监督各项财政收入，监缴国有资产收益和罚没收入等非税收收入。
    5、管理和监督各项财政支出；管理市预算外财政专户和各项政府性基金，会同有关部门管理行政事业性收费资金；管理和监督彩票发行与彩票市场；管理政府贷款业务和政府债务工作；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇。
    6、根据国家有关政策和规定，拟订和执行需要市统一规定的开支标准、政府采购政策、制度；负责建立和实施国库集中支付制度；贯彻执行《企业财务通则》及分行业企业财务制度、《事业单位财务规则》、《行政单位财务规则》；管理市财政社会保障支出，组织实施对社会保障资金使用的财政监督；执行社会保障资金财务制度、基本建设财务制度。
    7、会同有关部门组织实施国有企业和行政事业单位的清产核资、国有产权界定和登记、转让、授权经营等工作；组织编制国有资产经营预算；负责国有企业和行政事业单位资产（财务会计报表）的统计、分析和评价。
    8、会同有关部门制定对市属单位委派财务总监的管理规章、制度和办法；负责向市属资产运营公司、授权资产经营的集团公司、财政拨款的基本建设重点项目和重点行政事业性单位委派财务总监的工作。
    9、监督财税方针政策、法规和财会制度的执行；检查、反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。
    10、制定财政教育规划；组织财政人员培训；负责财政宣传和信息工作。

11、承办市人民政府和上级财政部门交办的其他事项。

（二）部门决算单位构成

根据编委核定，我局内设处室 28个，全部纳入2017年部门预决算编制范围，内设处室分别是：办公室、人事教育股（离退休人员管理服务股）、综合规划股（市津补贴办公室）、预算股(常宁市控制社会集团购买力办公室、重点工程项目资金管理办公室)、税政法规股(行政审批服务股)、行政政法股、国库股、教科文股、经济建设股、政府和社会资本合作<PPP>办公室、农业股、社会保障股、工资发放管理中心、企业股、对外经济贸易股、会计股、绩效评价股、协税平台、财源建设办公室、金融管理股、乡镇财政管理股、非税收入管理股、政府采购管理办公室、财政监督检查中心、债务管理中心、财政网络信息中心、监察室、所属事业单位分别是：常宁市财政投资评审中心、农村综合改革办公室、教育经费核算中心、资源枯竭型城市资金管理办公室、交通建设投资管理办公室。

二、常宁市财政局2016年度部门决算表 

……公开表格附后（以链接方式上传）

三、2016年度常宁市财政局部门决算情况说明

(一)2016年收入支出决算总体情况

1、2016年度单位决算总收入4600.99万元，其中：公共预算财政拨款收入4600.99万元，占总收入100%，较上年增加了88.97%。

2、2016年度单位决算总支出4600.99万元，财政拨款支出4600.99万元，占总收入100%，较上年大幅增加88.97%，主要是因为市政府以财政局名义借款的利息支出2083.59万元全部在我局机关经费中列支，我局机关实际支出较上年略有减少。

(二)2016年支出决算总体情况

2016年度单位决算总支出4600.99万元，其中：一般公共服务支出1618万元，占总支出35%；社会保障和就业支出18.6万元，占总支出0.4%；医疗卫生与计划生育支出12.67万元，占总支出0.3%；城乡社区支出55.4万元，占总支出1.2%；农林水支出98.03万元，占总支出2.13%；粮油物资储备支出4万元，占总支出0.08%；其他支出710.7万元，占总支出15.44%；债务付息支出2083.59万元，占总支出45.45%。

（三）2016年一般公共预算财政拨款收入支出总情况

1、财政拨款收入4600.99万元，占总收入100%，较上年增加了88.97%。

2、财政拨款支出4600.99万元，较上年增加了88.97%，其中：基本支出1267.84万元。占财政拨款支出27%；项目支出3333.15万元，占财政拨款支出73%。

（四）2016年一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

基本支出1267.84万元，较上年增加了47.82%，主要由于工资上调使人员经费增加。其中：一般公共服务支1257.24万元，较上年增加了71.8%；社会保障和就业支出10.6万元。，较上年减少了35.80%。

（五）2016年一般公共预算财政拨款项目支出决算情况

项目支出3333.15万元，较上年增加了111.35%，主要是因为市政府以财政局名义借款的利息支出2083万元全部在项目支出中列支。其中：一般公共服务支出360.76万元，社会保障和就业支出8万元，医疗卫生与计划生育支出12.67万元，城乡社区支出55.4万元，农林水支出98.03万元，粮油物资储备支出4万元，其他支出710.7万元，债务付息支出2083.59万元。

（六）2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况　

2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费合计25.56万元，比年初预算减少30%，比上年减少了45%。其中公务用车运行维护费10.31万元，占三公经费支出的40%，公务招待费15.25万元，占三公经费支出的60%，具体情况如下：

1、2016年初单位公务车4辆，全年公务用车运行维护费累计10.31万元，在机关提倡厉行节约的原则下，比上年有所减少。公务用车运行费用主要用于市内因公出行，外出学习和去其他县市区考察，所需公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。2016年10月起，实行公车改革后，公车全部由国资中心公车平台统一调度使用，更加规范化。
    2、公务接待费15.25万元，因机关今年精简各项开支，比上年减少了49%，约14.65万元，省内公务接待200批次，累计1200人。该项开支主要用于上级调研及有关部门及其他县市区与我局联系工作或考察调研、交换审批事项意见、交流办理业务情况发生的接待支出。“

（七）2016年机关运行经费决算情况

 2016年度机关运行经费1243.7万元，其中：人员经费1013.07万元，因工资水平有所提高，比上年增长了48.54%；公用经费230.63万元，因工作需要进行网络提速，增加相关费用，较上年增加了31.78%。其中：办公费18.9万元，水费0.55万元，电费19.01万元，邮电费21.99万元，物业管理费4.55万元，维护费20.23万元，租赁费7.09万元，会议费40.68万元，培训费24万元，公务接待费15.25万元，委托业务费3.33万元，公务用车维护费10.31万元。其他商品服务支出44.74万元。

（八）2016年政府采购支出决算情况：无

（九）部门预算管理工作开展情况说明
      我单位坚持以“量入为出，量力而行，收支平衡”的原则，从严控制支出，不断提高资金的使用效率，严格按照确定的预算执行，确保各项工作顺利完成。

四、专业名词解释

  1. 财政拨款收入：指市财政当年拨付的资金。

  2. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  3. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

4、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。 

5、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

常宁市财政局2016年度决算公开表格.xls

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