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第一部分  目录

一、部门基本概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

（一）收入预算

（二）支出预算

四、一般公共预算拨款支出预算

（一）基本支出

（二）项目支出

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

（二）“三公”经费预算

（三）政府采购情况

（四）国有资产占有使用情况

（五）预算绩效管理情况

六、名词解释

七、常宁市财政局部门预算公开表格：

（一）部门收支总表（附件2-1）

（二）部门收入总表（附件2-2）

（三）部门支出总表（按资金来源明细填列）（附件2-3）

（四）部门支出总表（按经济分类明细填列）（附件2-4）

（五）财政拨款收支总表（附件2-5）

（六）一般公共预算支出表（附件2-6）

（七）一般公共预算支出-基本支出预算明细表-工资福利支出（301类）（按经济分类明细填列）（附件2-7）

（八）一般公共预算支出-基本支出预算明细表-商品和服务支出（302类）（按经济分类明细填列）（附件2-8）

（九）一般公共预算支出-基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助（303类）（按经济分类明细填列）（附件2-9）

（十）政府性基金拨款支出预算分类汇总表（附件2-10）

（十一）“三公”经费预算表（附件2-11）

（十二）项目支出绩效目标表（附件2-12）

（十三）整体支出绩效目标表（附件2-13）

（十四）政府采购预算表（货物、工程采购）（附件2-14）

（十五）政府采购预算表（购买服务）（附件2-15）

（十六）国有资产占有和使用情况表 （附件2-16）

第二部分   常宁市财政局2021年预算公开说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

1、贯彻执行国家和省财政有关预算、税收、财务会计等方针政策、法律法规和规章制度；分析预测全市经济形势，指导全市财政工作，拟定全市财政预算、地方税收、财务会计等方面的规章制度，并监督执行。
    2、负责市级财政收支管理工作；负责编制年度市级预算草案并组织执行；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市级财政预算及执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告财政决算；拟定经费开支标准额度、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。
    3、负责政府非税收入管理；拟定彩票管理有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。
    4、拟定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作；拟定政府采购制度并监督管理。
    5、按照管理权限，拟定有关税收调整方案并组织实施；拟定财政税收计划，提出税收减免、税目税率调整建议。
    6、拟定市级行政事业单位国有资产管理规章制度，并监督管理；拟定需要全市统一规定开支的标准及相关政策并监督实施；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体财政预算内的其他收支管理。
    7、审核和汇总编制市级国有资本经营预决算草案，拟定市级国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本金收益，组织实施企业财务制度，参与拟定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。
    8、管理市级财政的经济发展支出，负责财政性投资项目资金及项目评审的相关工作；负责农业综合开发管理工作。
    9、会同有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出；监督社会保障资金（基金）财务管理制度的落实；编制社会保障预决算草案。
    10、贯彻执行国家、省、市关于国际金融组织和外国政府贷款的各项方针、政策；负责管理政府债务。
    11、执行国家统一的会计制度，监督和规范会计行为，负责管理会计工作。
    12、监督检查财税方针政策、财税法规的执行情况，提出加强财政管理的办法和建议；负责财政重大支出的绩效评估工作。
    13、协调政府项目筹融资工作，加强对地方金融机构的财务监管。
    14、负责全市财政系统信息化建设；开展财政科学研究；组织财政人员培训；负责财政信息和财政宣传工作。

（二）机构设置

1、部门设置。根据编委核定，我局内设股室21个，分别是：办公室、人事教育股、预算股、国库股、综合规划股、行政股、政法股、教科文股、经济建设股、自然资源和生态环境股、农业农村股、社会保障股、企业股、对外经济贸易股、会计股、工资发放管理中心、人民政府采购办公室、金融与债务股、财政监督和绩效评价股、资产管理股、农业信贷担保管理办公室。所属事业单位8个,分别是：乡镇财政管理中心、财源收入中心、国库集中支付中心、财政事务中心、财政投资评审中心、教育经费核算中心、财政网络信息中心、国有企业资产服务中心。

2、人员情况。本部门编制数162人，在职人数162人，其中

在岗人数162人；离退休人数61人，其中退休人员61人。

二、部门预算单位构成

纳入本年度预算编制范围的是本单位本级预算和所属4个事业单位预算在内的汇总预算，纳入2021年部门预算编制范围的所属事业单位4个，分别是市财政投资评审中心、教育经费核算中心、财政网络信息中心、国有企业资产服务中心。

三、部门收支总体情况

2021年部门预算包括本级预算和所属单位预算在内的汇总情况。收入既包括一般公共预算和政府性基金收入，也包括事业单位经营服务等收入；支出既包括保机关及所属事业单位基本运行的经费，也包括归口管理专项经费。

（一）收入预算

2021年年初部门收入预算数1992.11万元，其中，一般公共预算拨款1992.11万元，占总收入比重的100%；纳入预算管理的非税收入无；政府性基金预算拨款无；收入预算较上年增加171.46万元，主要是因为从局二级机构和财政所调入局机关人员较多，以致人员经费增加了184万元，实际的一般商品和服务支出比上年略有减少。

（二）支出预算

2021 年年初部门支出预算数1992.11万元，其中，一般公共服务支出1906.90万元，住房保障支出85.21万元。支出预算较上年增加171.46万元，主要是因为从局二级机构和财政所调入局机关人员较多，以致人员经费支出增加了184万元，实际的一般商品和服务支出比上年略有减少。        

四、一般公共预算财政拨款支出预算

2021年一般公共预算财政拨款支出预算数1992.11万元，具体安排情况如下：

（一）基本支出：2021年年初预算数为1748.11万元，占总支出的比重为87.75%；其中，人员经费1667.83万元，主要包括：基本工资598.18万元、津贴补贴382.45万元、奖金190.05万元、社会保障缴费324.40万元、其他工资福利支出87.54万元、住房公积金85.21万元；商品和服务支出80.28万元，主要包括：办公费10万元、印刷费10万元、咨询费5万元，水费1万元，电费12万元，物业管理费10万元、差旅费10万元、会议费5万元、培训费5万元、公务接待费9万元、其他交通费用3.28万元。

（二）项目支出：2021年年初预算数为244万元，占总支出的比重为12.25%；是指我单位为完成财政财务管理工作或事业发展目标而发生的支出。主要包括：国有资产清查、管理、处置经费45万元；财政监督检查28万元；政府采购电子卖场及专家库经费20万元；债务管理及债务申报7万元；预算控购事务20万元；财政事务管理经费57万元；财税库调查与宣传28万元；决算业务管理39万元。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

　　2021年本单位的机关运行经费当年一般公共预算拨款80.28万元，比上年预算减少32.96万元，降低29.12% 。原因是：财政局机关厉行节约，控制公用经费以致预算经费减少 。

（二）“三公”经费预算

2021年部门“三公”经费预算数为９万元，其中：公务接待费９万元；因公出国（境）费０万元；公务用车购置及运行费０万元。2021年“三公”经费预算与上年持平。

（三）政府采购情况

2021年部门政府采购预算总额150万元，其中：政府采购货物预算30万元；政府采购服务预算120万元；政府采购工程预算无。　

（四）国有资产占用使用情况

截至2020年12月31日，单位固定资产总额为2278.55万元。其中：房屋建筑屋占用面积为3780平方米，使用价值为1130.98万元。车辆占用总数为1辆，价值为18万元。其他固定资产为1129.57万元。

2021年部门预算预计采购办公设备，价值为30万元。

（五）预算绩效管理情况

　　按照预算绩效管理工作的总体要求，2020年实行绩效管理项目８个，涉及金额244万元，其中重点绩效评价项目0个，涉及金额0万元， 全部完成绩效目标，绩效评价结果良好。2021年整体支出1992.11万元，其中：基本支出1748.11万元，项目支出244万元，全部实行整体支出绩效目标管理。编报绩效目标的项目8个，涉及项目支出244万元，其中：国有资产清查、管理、处置经费45万元；财政监督检查28万元；政府采购电子卖场及专家库经费20万元；债务管理及债务申报7万元；预算控购事务20万元；财政事务管理经费57万元；财税库调查与宣传28万元；决算业务管理39万元；全部实行项目支出绩效目标管理。

六、名词解释

1、基本支出：是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

2、项目支出：是指单位为完成财政财务管理工作或事业发展目标而发生的支出。

3、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

4、“三公”经费是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

七、本单位部门预算公开表格

（表格由链接方式上传）

（一）部门收支总表（附件2-1）

（二）部门收入总表（附件2-2）

（三）部门支出总表（按资金来源明细填列）（附件2-3）

（四）部门支出总表（按经济分类明细填列）（附件2-4）

（五）财政拨款收支总表（附件2-5）

（六）一般公共预算支出表（附件2-6）

（七）一般公共预算支出-基本支出预算明细表-工资福利支出（301类）（按经济分类明细填列）（附件2-7）

（八）一般公共预算支出-基本支出预算明细表-商品和服务支出（302类）（按经济分类明细填列）（附件2-8）

（九）一般公共预算支出-基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助（303类）（按经济分类明细填列）（附件2-9）

（十）政府性基金拨款支出预算分类汇总表（附件2-10）

（十一）“三公”经费预算表（附件2-11）

（十二）项目支出绩效目标表（附件2-12）

（十三）整体支出绩效目标表（附件2-13）

（十四）政府采购预算表（货物、工程采购）（附件2-14）

（十五）政府采购预算表（购买服务）（附件2-15）

（十六）国有资产占有和使用情况表 （附件2-16）

      常宁市财政局预算公开表_

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