目录

第一部分  教育系统概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  教育系统2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  教育系统2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

八、预算绩效情况说明

九、其他重要事项的情况说明

第四部分  名称解释

第五部分  附件

第一部分  常宁市教育系统概况

一、部门职责

（一）贯彻执行党和国家教育工作方针、政策、法律和法规；研究制定全市教育发展规划。

（二）统筹管理全市学前教育、基础教育、职业教育、成人教育、民族教育以及社会力量办学等工作。

（三）指导各级各类学校贯彻国家教育方针，提高教育教学质量。

（四）统筹管理全市各中小学校教育经费和教育费附加及其他财政性教育经费。

（五）协调和指导学校安全保卫、法制教育等工作，创建平安校园。

二、机构设置及决算单位构成

（一）教育系统内设机构设置。

2019年常宁市教育系统学校共198所，其中小学教学点59所；片完小74所，九年一贯制学校14所，十二年一贯制学校2所，初中40所；高中4所；职业中学4所；特殊教育学校1所。

按教育阶段划分，义务教育阶段学校共计188所。非义务教育阶段学校10所。

（二）决算单位构成。

教育系统2019年部门决算汇总公开单位构成包括：教育局本级和义务教育阶段学校决算在内的汇总决算。

第二部分  教育系统2019年度部门决算表

（8张公开表格作为附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  教育系统2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计计97711.55万元，与2018年相比，增长1.17%。主要是因为社会保障费由财政直接支付到教育系统，再由教育系统上缴至税务机关所致。

二、收入决算情况说明

2019年度收入合计97711.55万元，其中财政拨款收入97618.67万元，占总收入的99.91%，政府性基金收入26万元，占总收入的0.027%，其他收入66.88万元，占总收入的0.068%。

三、支出决算情况说明

2019年度支出合计97711.55万元，其中基本支出94396.25万元，占总支出的96.61%，项目支出3315.31万元，占总支出的3.39%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计97644.67万元，与2018年相比，增长17.78%，主要是因为社会保障费由财政直接支付到教育系统，再由教育系统上缴至税务机关所致。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2019年度支出合计97618.67万元，其中基本支出94303.36万元，占总支出的96.60%，项目支出3315.31万元，占总支出的3.4%。财政拨款支出比上年增长17.74%，出现大幅增长的主要原因是自2019年起全体教师的社会保障费由财政直接拨到教育系统，再由教育系统上缴税务。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2019年度财政拨款支出共计97618.67万元，主要用于以下方面：教育支出92069.40万元，占94.29%，社会保障和就业支出118.70万元，占0.12%，住房保障支出5430.57万元，占5.56%。财政拨款支出比上年增长17.74%，出现大幅增长的主要原因是自2019年起教职工的社会保障费由财政直接拨到教育系统，再由教育系统上缴税务。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2019年度财政拨款支出年初预算数为92416.83万元，支出决算数为97618.67万元，完成年初预算的105.63%。其中：

1、 教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）

年初预算数1892.64万元，支出决算数1896.44万元，完成年初预算的100.2%。决算数大于年初预算数的主要原因是机关食堂开办水电费有所增加。

2、教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算数2031万元，支出决算数2155.31万元，完成年初预算数的106%。决算数大于年初预算数的主要原因是支持新农村建设拨款增加。

3、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）

年初预算数395.48万元，支出决算数1139.02万元，完成年初预算数的288%，决算数大于年初预算数的主要原因是公办幼儿园幼儿自2019年开始享受每生每年500元的生均公用经费。

4、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）

年初预算数56674.92万元，支出决算数76765.92万元。完成年初预算数的135.45%，决算数大于年初预算数的主要原因是从2019年开始社会保障费由财政直接支付到教育系统，再由教育系统上交税务所致。

5、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）

年初预算数534.10万元，支出决算数3617.79万元，完成年初预算数的677.36%，决算数大于年初预算数的主要原因是从2019年开始社会保障费由财政直接支付到教育系统，再由教育系统上交税务所致。

6、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）

年初预算数10871.54万元，支出决算数3057.40万元，完成年初预算数的28.12%，决算数小于年初预算数的主要原因是高中学校作为一级预算单位单独编报了决算，而年初预算则是由教育系统统一编报。

7、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育（项）

年初预算数0万元，支出决算数451.13万元。决算数大于年初预算数的主要原因是财政追加了该项经费。

8、教育支出（类）职业教育（款）中专教育（项）

年初预算数0万元，支出决算数1472.11万元。决算数大于年初预算数的主要原因是年初预算把中专教育和职业高中教育统一列为职业高中教育，将职业高中教育年初预算同决算中专教育加职业高中教育一并计算则完成了年初预算的71.69%，另外职业学校作为一级预算单位单独编报了决算，而年初预算则是由教育系统统一编报。

9、教育支出（类）职业教育（款）职业高中教育（项）

年初预算数2335.11万元，支出决算数202.36万元。完成年初预算数的8.67%。决算数小于年初预算数的主要原因是年初预算把中专教育和职业高中教育统一列为职业高中教育，将职业高中教育年初预算同决算中专教育加职业高中教育一并计算则完成了年初预算的71.69%，另外职业学校作为一级预算单位单独编报了决算，而年初预算则是由教育系统统一编报。

10、教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）

年初预算数0万元，支出决算数47万元。决算数大于年初预算数的主要原因是财政追加了该项经费。

11、教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）

年初预算数816.57万元，支出决算数151.92万元。完成年初预算数的18.60%，决算数小于年初预算数据的主要原因是教师进修学校作为一级预算单位单独编报了决算，而年初预算则是由教育系统统一编报。

12、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）

年初预算数0万元，支出决算数925万元。决算数大于年初预算数据的主要原因是教育费附加根据2019年税收征收情况作预算追加。

13、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）

年初预算数0万元，支出决算数188万元。决算数大于年初预算数据的主要原因是预算追加了该项资金。

14、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算数0万元，支出决算数118.7万元，决算数大于年初预算数据的主要原因是2019年度拨付了教育系统死亡抚恤金。

15、住房保障支出（类）住房改革支出（类）住房公积金（项）

年初预算数4204.19万元，支出决算数5430.57万元，完成了年初预算的129.17%，决算数大于年初预算数据的主要原因是2019年度支付了2018年度10至12月份住房公积金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共财政拨款基本支出94303.36万元，其中人员经费87418.04万元，占比92.70%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等，公用经费6885.32万元，占比7.3%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、物业管理费等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

“三公”经费年初预算数203万元，决算支出117.21万元，实际支出减少85.79万元，完成预算的57.74%。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为200万元，支出决算为114.39万元，完成预算的57.20%，决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行了2019年年初预算，认真贯彻落实了常办发【2018】20号关于进一步规范常宁市党政机关公务接待管理的有关规定和常财行【2019】13号关于明确常宁市党政机关公务活动用餐有关事项的通知精神，严控招待费用，节约了开支。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为3万元，支出决算为2.82万元，完成预算的94%，决算数小于年初预算数的主要原因是2019年下半年教育局已经把公车上交。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

①因公出国（境）费用：根据外事部门安排的因公出国计划和实际工作需要，2019年度因公出国（境）支出0万元，2018年度支出0万元无增长、下降。

②公务接待费：2019年度教育局机关及全市义务教育阶段各学校公务接待费支出114.39万元，比本年预算数203万元下降44%。主要用于接待上级政府部门领导专家指导或检查工作,本级政府部门和局本级到各乡镇学校指导或检查工作等支出。总共接待批次1905次，接待人次17329人次。公务接待严格按照2019年初预算执行。

③公务用车购置及运行维护费：2019年度教育局机关公务用车购置及运行维护费支出2.82万元。其中，公务用车购置支出0万元，公务用车运行维护费支出2.82万元。主要用于公务用车燃油、维修、保险和公务出差下乡检查等所需的公务用车及租用费的支出。2019年度，本级及所属单位公务用车保有量为0辆，减少1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年度用于教育事业的彩票公益金支出26万元，年初结转和结余0万元。支出26万元，其中基本支出26万元。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

根据市财政局《常宁市财政局绩效评价考核办法》文件要求，我局对整体支出绩效开展了自评，并在门户网站公开了绩效评价报告。绩效评价结果显示，在预算配置、预算执行、预算管理等方面不折不扣的开展工作。2019年，面对严峻复杂的经济形势，我局认真贯彻市委、市政府决策部署，财政努力克服经济下行压力，继续保持了教育经费平稳增长，各项工作都取得了一定成绩。教育系统2019年整体支出97711.55万元，其中基本支出94396.25万元，项目支出3315.31万元，全部实现整体绩效目标管理。编报绩效目标的项目8个，涉及项目支出3315.31万元，其中：危房改造校舍维修项目经费197万元，教育发展专项73.6万元，边远地区教师岗位津贴200万元，职业教育发展96万元，教师培训585万元，化解大班额项目2163.71万元。部实行项目支出绩效目标管理。

十、其他重要事项

（一）机关运行经费支出情况。

本部门2019年度教育局机关运行经费决算支出327.43万元，比上年增加12%。主要原因主要是新建了机关食堂，购置了厨具用品以及添置了相应的设施设备。

（二）一般性支出情况。

本部门2019年度教育局机关办公费18.71万元;印刷费39.83万元;水费7.29万元;电费25.47万元;物业管理费21.61万元;差旅费23.42万元;维修(护)费66.37万元;培训费7.99万元;公务接待费11.21万元;公务用车运行维护费2.81万元;其他交通费42.77万元;其他商品和服务支出59.95万元。

（三）政府采购支出情况。

本部门2019 年度政府采购支出总额9195 万元，其中：政府采购货物支出1760万元、政府采购工程支出3507万元、政府采购服务支出445万元。其中：授予小微企业合同金额113万元，占政府采购支出总额的1.23%。

（四）国有资产占用情况。

截至2019年12 月31 日，教育局共有车辆0辆；单位价值18万元以上通用设备16台（套））。

第四部分  名词解释

一、一般公共预算财政拨款：本级财政部门当年拨付的财政预算资金。

二、其他收入：预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位缴款收入”等之外取得的各项收入。

三、基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

四、项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

五、三公经费：政府部门用于财政拨款经费安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费用、公务接待费用。其中因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费用反映单位公务用车购置及维修费、燃料费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各（类）公务接待（含外宾接待）支出。

六、机关运行经费：反映行政单位和参照公务员法管理事业单位履行一般行政管理职能、维持机关日常运转所必须的，用公共预算财政拨款开支的费用，包括办公及印刷费、水电费、邮电费、取暖费、交通费、差旅费、会议费、福利费、物业管理费、日常维修费、专用材料费、一般购置费等费用。

第五部分  附件

2019年度部门整体支出绩效评价报告

2019年度部门决算公开表格

公开表格.XLS

      常宁市教育局2019年教育经费预算支出绩效评价

常宁市教育系统

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