目录

第一部分常宁市教育局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分常宁市教育局2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分常宁市教育局2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、其他重要事项情况说明

十一、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分常宁市教育局概况

    一、部门职责

（一）贯彻执行党和国家教育工作方针、政策、法律和法规；研究制定全市教育发展规划。

（二）统筹管理全市学前教育、基础教育、职业教育、成人教育、民族教育以及社会力量办学等工作。

（三）指导各级各类学校贯彻国家教育方针，提高教育教学质量。

（四）统筹管理全市各中小学校教育经费和教育费附加及其他财政性教育经费。

（五）协调和指导学校安全保卫、法制教育等工作，创建平安校园。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

常宁市教育局内设机构包括：2020年常宁市教育局学校共361所，其中高中6所，职业学校4所，初中49所（含九年一贯制16所），片完小74所，村联小61所，特殊教育学校1所，幼儿园166所。

按教育阶段划分，义务教育阶段学校共计185所。非义务教育阶段学校176所。

（二）决算单位构成。

常宁市教育局2020年部门决算汇总公开单位构成包括：常宁市教育局本级以及义务教育阶段学校决算在内的汇总决算。

第二部分常宁市教育局2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分常宁市教育局2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计92275.67万元，与2019年相比，减少5130.53万元，降低5.56%。主要是因为预算科目调整，把非205科目支出调整后不由教育系统统计。

一、 收入决算情况说明

2020年度收入合计92275.67万元，其中：财政拨款收入91984.37万元，占总收入的99.68%，上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；政府性基金收入52万元，占总收入的0.056%，其他收入239.3万元，占总收入的0.259%。

二、 支出决算情况说明

本年支出合计92275.67万元，其中：基本支出88495.59万元，占总支出的95.90%，项目支出3780.08万元，占总支出的4.10%。上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计92036.37万元，与2019年相比，减少5671.88万元，降低5.74%，主要是因为预算科目调整，把非205科目支出调整后不由教育系统统计。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度支出合计91984.37万元，其中基本支出88443.59万元，占总支出的96.15%，项目支出3540.78万元，占总支出的3.85%。财政拨款支出比上年降低5.74%，主要是因为预算科目调整，把非205科目支出调整后不由教育系统统计。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出91984.37万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3万元，占0.01%；教育（类）支出91813.97万元，占99.81%;社会保障和就业支出的抚恤费支出158.11万元，占0.17%；卫生健康支出的突发公共卫生事件应急处理9.3万元，占0.01%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为63583.91万元，支出决算数为91984.37万元，完成年初预算的144.67%，其中：

1、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为56.72万元，支出决算为3万元，完成年初预算的5.29%，决算数小于年初预算数的主要原因是：此科目仅反应了三公经费的支出情况，而没有列支单位的运转开支。

2、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为1858.08万元，支出决算为3831.1万元，完成年初预算的206.19%，决算数大于年初预算数的主要原因是：教育局机关运行经费从上年的一般公共服务项调至行政运行项，绩效工资和年终奖的30%部分均从此项目列支以及从一般行政管理事务项调整支出至行政运行项目。

3、教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为2243万元，支出决算为1463.84万元，完成年初预算的65.25%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本科目部分支出细项调整到行政运行。

4、教育支出（类）普通教育（款）学前、小学、初中、高中教育、其他普通教育支出（项）。

年初预算为55427.39万元，支出决算为81949.70万元，完成年初预算的147.85%，决算数大于年初预算数的主要原因是：义务教育生均公用经费提标、高中生均公用经费提标；中央、省、常宁市本级财政加大了对普通教育的投入力度。

5、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。

年初预算为16.28万元，支出决算为1892.39万元，完成年初预算的11624%，决算数大于年初预算数的主要原因是：常宁职中和进修学校两个单位为一级预算单位，年初预算批复单独批复了两所学校的预算。而中职免学费和中职助学金资金均通过教育局账户转拨至两所学校。

6、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村、城市、其他教育费附加安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2386.25万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没有作预算安排，年末根据三税计算返还给教育使用。

7、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为291.05万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没有作预算安排，年末高考、学业水平考试分成返还教育。

8、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为158.11万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没有作预算安排。

9、卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）。

年初预算为0万元，支出决算为9.3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没有作预算安排，新冠肺炎疫情爆发后追拨搞疫资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出88443.59万元，其中：人员经费77799.39万元，占基本支出的87.96%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、助学金等；公用经费10644.20万元，占基本支出的12.04%，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维护费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为200万元，支出决算为25.07万元，完成预算的12.54%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数持平。

公务接待费支出预算为200万元，支出决算为25.07万元，完成预算的12.54%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行了2019年年初预算，认真贯彻落实了常办发【2018】20号关于进一步规范常宁市党政机关公务接待管理的有关规定和常财行【2019】13号关于明确常宁市党政机关公务活动用餐有关事项的通知精神，严控招待费用，节约了开支。与上年相比减少92.14万元，减少78.61%,减少的主要原因是认真贯彻落实了常办发【2018】20号关于进一步规范常宁市党政机关公务接待管理的有关规定，严控招待费用。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数持平。与上年相比减少2.82万元，减少100%,减少的主要原因是教育局公车已经上交。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算25.07万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为25.07万元，全年共接待来访团组503个、来宾人次4530，主要是高考、中考、各部门各项检查、督查、调研等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度政府性基金预算财政拨款收入52万元；年初结转和结余0万元；支出52万元，其中基本支出52万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、其他重要事项情况说明

（一）关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出6825.65万元，比上年决算数增加77.96万元，增长1.16%。主要原因是：为防控新冠肺炎病毒，教育局机关购置了大量防控物资分发给各级各类学校，增加了教育局机关的运行支出。

（二）一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元；开支培训费342.27万元，用于开展各项业务技能培训，人数2183人，内容为教师国培计划、各项业务技能培训等；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

（三）关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额8346万元，其中：政府采购货物支出1810万元、政府采购工程支出3394万元、政府采购服务支出513万元。授予中小企业合同金额660万元，占政府采购支出总额的7.91%，其中：授予小微企业合同金额162万元，占政府采购支出总额的1.94%。

（四）关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆0；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十一、关于2020年度预算绩效情况的说明

1、2020年义务教育阶段中学补助公用经费标准为850元/生.年，小学补助公用经费标准650元/生.年，特教学生年生均6000元的标准，不足100人的学校按100人拨付公用经费，对于寄宿制学校按寄宿生人数拨付300元的生均公用经费。补助公用经费主要用于学校教育教学活动、教师培训、维修添置、水电、交通差旅邮电、仪器设备、图书资料购置等。

2、2020年社会保障缴费单位负担部分已由财政足额预算安排。

3、教育经费全部按要求投入到各个项目，做大做强了我市教育事业。主要采取以下方式确保教育支出发挥最大效能：一是严格要求学校不准新增赤字，二是要求学校使用公用经费按“保工资、保运转、保扶贫、保项目”的侧重原则做到“四保障”。三是财政投入力度不继加大，为我市化解大班额减轻了压力。绩效评价报告见附件。

第四部分名词解释

一、一般公共预算财政拨款：本级财政部门当年拨付的财政预算资金。

二、其他收入：预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位缴款收入”等之外取得的各项收入。

三、基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

四、项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

五、三公经费：政府部门用于财政拨款经费安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费用、公务接待费用。其中因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费用反映单位公务用车购置及维修费、燃料费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

六、机关运行经费：反映行政单位和参照公务员法管理事业单位履行一般行政管理职能、维持机关日常运转所必须的，用公共预算财政拨款开支的费用，包括办公及印刷费、水电费、邮电费、取暖费、交通费、差旅费、会议费、福利费、物业管理费、日常维修费、专用材料费、一般购置费等费用。

第五部分附件

绩效评价

决算表格

常宁市教育局

2021年10月15日

附件下载：