—2022年11月1日在市十八届人大常委会第十次会议上

市财政局局长曹阳

主任、各位副主任、各位委员：

受市人民政府委托，我向本次会议报告2022年1-9月财政预算执行情况及预算调整方案（草案），请予审查。

一、1-9月预算收支执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

收入情况：1-9月份，全市一般公共预算收入完成157671万元，为年初预算的73.62%，较上年同期增加13476万元，增长9.35%。其中：地方一般预算收入完成113136万元，占年初预算的86.48%，较上年同期增加27236万元，增长31.71%；上划中央收入完成44121万元，占年初预算的66.91%（不含留抵退税中央级15746万元）；上划省级收入完成414万元，占年初预算的2.37%（不含留抵退税省级15760万元）。税收收入占总收入的比例为79.82%，较上年同期下降2个百分点。

一般公共预算收入分部门情况是：税务部门完成125854万元，占年初预算的71.4%，较上年同期增加7649万元，增长6.47%。；财政部门完成31817万元，占年初预算的83.89%，较上年同期增加5827万元，增长22.42%。税收收入占地方收入的比例为71.88%，较上年同期提高2个百分点。

支出情况：1-9月份，一般公共预算支出431831万元，完成年度预算的81%，较上年同期减少5394万元，下降1.23%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1-9月，全市政府性基金收入完成24308万元，为年度预算的17.17%。其中：国有土地收益基金收入3000万元，国有土地使用权出让收入20253万元，农业土地开发资金收入700万元，城市基础设施配套费收入355万元。

1-9月，全市政府性基金支出完成63616万元,为年度预算的44%。其中：社会保障和就业支出1965万元，城乡社区支出39643万元，其他支出22008万元。

（三）社会保险基金收支执行情况

1-9月，全市社会保险基金收入完成46778万元，其中：机关事业基本养老保险基金收入完成36248万元，城乡居民基本养老保险基金收入完成9866万元，就业失业保险基金收入完成664万元。

1-9月，全市社会保险基金支出完成52100万元，其中：机关事业基本养老保险基金支出39051万元，城乡居民基本养老保险基金支出12437万元，就业失业保险基金支出612万元。

（四）1-9月份国有资本经营预算收支执行情况

1-9月，本级国有资本经营预算收入完成68万元。

1-9月，本级国有资本经营预算支出完成279万元。

二、预算调整方案（草案）

根据《中华人民共和国预算法》有关规定，在预算执行过程中，各级政府对于必须进行预算调整的事项，应当编制预算调整方案（草案），报同级人民代表大会常务委员会审查和批准。

（一）收入调整

1、一般预算收入调整情况

今年以来，全力实施“三高四新”战略，努力克服经济下行、疫情反弹、限电停产、土地市场降温等多重不利因素影响，坚持以项目建设为主战场，聚焦有色金属、纺织服装两大优势产业链，加快“五好”园区建设,财政收入增长呈稳定增长态势。预计后期财政收入在实现年初收入目标（即总收入同比增长6.71%、地方收入同比增长6.51%）还将增长，建议按上级要求，将2022年总收入增幅调整到7.39%、地方收入增幅调整到8.22%，地方一般预算收入由年初预算的130829万元调整为132938万元，调增2109万元，地方税占比从年初预算的71.01%提高到71.47%。

2、政府性基金收入调整情况

2022年1－9月政府性基金收入24308万元，占年度预算的17.17%，较全年任务下差117293万元，要完成全年目标任务形势严峻。考虑到年度决算的总体平衡和后期土地收入的评估分析预测，建议2022年国有土地出让金收入暂不作调整。

3、社会保险基金预算和国有资本经营预算收入不作调整。

（二）财力调整

1、一般预算可用财力调整情况

全市总收入由年初预算的548873万元调整为632697万元，调增83824万元。其中地方一般预算收入由年初预算的130829万元调整为132938万元，调增2109万元，上级补助收入由年初预算的344561万元调整为411251万元，调增66690万元，地方政府债券收入增加8600万元，债务转贷收入增加13382万元，2021年因决算批复需调减一般预算财政结余6957万元，财政结余16271万元。

2、政府性基金可用财力调整情况

全市总收入由年初预算的144612万元调整为186849万元，调增42237万元。其中本级地方政府性基金收入为141601万元，上级补助收入增加3638万元，政府专项债券收入增加38600万元，省厅2021年决算批复基金结余3010万元。

（三）支出调整

1、一般预算支出调整

根据测算，全市总支出由年初预算的548873万元调整为626745万元，调增77872万元。其中一般预算支出由年初预算536180万元调整为600670万元,调增64490万元；上解上级转移性支出12693万元；债务转贷还本支出增加13382万元。收支两抵，结余5952万元。主要调整内容是：

①新增地方政府一般债券资金支出。2022年省财政厅下达我市一般债券8600万元，按省财政厅指定项目和市政府研究上报申请，初步确定资金安排计划是：通村公路及危桥改造项目878万元，多媒体教室装备项目500万元，培元消防站项目1000万元，小水库除险加固项目1759万元，清溪江域生态环境治理项目800万元，外贷限额项目3663万元（具体内容见附表1）。

②本级预算追加项目支出。根据上级政策要求，以及市委市政府的相关考核、化解隐性债务等工作安排，年度需追加安排支出55890万元，主要用于绩效奖及工资6910万元,财源建设资金13548万元,大税务格局800万元,偿还平台公司公益性建设项目欠款2358万元,新冠疫情防控支出4550万元,债务还本付息支出5940万元,公路基础设施建设支出（含危桥改造）2713万元,城乡居民养老保险2021年度本级财政配套资金1157万元,教育薄弱环节改造提升1550万元,村（社区）运转经费提标820万元，公安办案维稳、基层所建设及智慧交通建设3377万元等，需在本次预算支出调整中安排（具体内容见附表2）。

2、政府性基金支出调整

根据测算，政府性基金预算支出由年初预算144612万元调整为186849万元,调增42237万元。其中：上级补助支出3637万元，专项债券资金安排支出增加38600万元，市政府研究上报申请，初步确定资金安排计划是：群英路片区老旧小区改造项目2000万元，妇幼保健计划生育服务中心项目5000万元，洋泉水库改造提质工程10400万元，广济水库二期工程建设项目16600万元，乡镇污水处理设施及配套管网工程（二期）建设项目4600万元（具体内容见附表1）。收支两抵，预算收支平衡。

3、社会保险基金预算和国有资本经营预算支出不作调整。

三、财政借款情况

截至9月底，本级财政借出款累计余额为151153万元，比年初余额151303元减少150万元。收回借款150万元，其中：财政专户150万元。向上级借款155137万元，其中：省财政64637万元，衡阳市财政90500万元。

四、债务情况

截至9月底，我市全口径债务余额为1751615.27万元，其中：政府债务余额为865616.52万元，隐性债务余额为752245.79万元,关注类债务余额为133752.96万元。

主任、各位副主任、各位委员，面对疫情反弹、土地市场降温等多重不利因素影响，完成今年财政预算调整收支任务压力巨大，可用财力增长速度跟不上刚性支出的增长现状下，预算平衡十分困难。后两个月，财政将对新增的可用财力和财政支出的有关情况，及时向人大报告，接受人大监督。

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