编制单位：常宁市财政局

编制时间：2022年10月

关于2022年财政预算调整方案(草案)的说明

根据《中华人民共和国预算法》有关规定，在预算执行过程中，各级政府对于必须进行预算调整的事项，应当编制预算调整方案（草案），报同级人民代表大会常务委员会审查和批准。

（一）收入调整

1、一般预算收入调整情况

今年以来，全力实施“三高四新”战略，努力克服经济下行、疫情反弹、限电停产、土地市场降温等多重不利因素影响，坚持以项目建设为主战场，聚焦有色金属、纺织服装两大优势产业链，加快“五好”园区建设,财政收入增长呈稳定增长态势。预计后期财政收入在实现年初收入目标（即总收入同比增长6.71%、地方收入同比增长6.51%）还将增长，建议按上级要求，将2022年总收入增幅调整到7.39%、地方收入增幅调整到8.22%，地方一般预算收入由年初预算的130829万元调整为132938万元，调增2109万元，地方税占比从年初预算的71.01%提高到71.47%。

2、政府性基金收入调整情况

2022年1－9月政府性基金收入24308万元，占年度预算的17.17%，较全年任务下差117293万元，要完成全年目标任务形势严峻。考虑到年度决算的总体平衡和后期土地收入的评估分析预测，建议2022年国有土地出让金收入暂不作调整。

3、社会保险基金预算和国有资本经营预算收入不作调整。

（二）财力调整

1、一般预算可用财力调整情况

全市总收入由年初预算的548873万元调整为632697万元，调增83824万元。其中地方一般预算收入由年初预算的130829万元调整为132938万元，调增2109万元，上级补助收入由年初预算的344561万元调整为411251万元，调增66690万元，地方政府债券收入增加8600万元，债务转贷收入增加13382万元，2021年因决算批复需调减一般预算财政结余6957万元，财政结余16271万元。

2、政府性基金可用财力调整情况

全市总收入由年初预算的144612万元调整为186849万元，调增42237万元。其中本级地方政府性基金收入为141601万元，上级补助收入增加3638万元，政府专项债券收入增加38600万元，省厅2021年决算批复基金结余3010万元。

（三）支出调整

1、一般预算支出调整

根据测算，全市总支出由年初预算的548873万元调整为632697万元，调增83824万元。其中一般预算支出由年初预算536180万元调整为600670万元,调增64490万元；上解上级转移性支出12693万元；债务转贷还本支出增加13382万元。收支两抵，结余5952万元。主要调整内容是：

①新增地方政府债券资金支出。2022年省财政厅下达我市政府债务资金共计47200万元，按省财政厅指定项目和市政府研究上报申请，初步确定资金安排计划是：一般债券8600万元，其中：通村公路及危桥改造项目878万元，多媒体教室装备项目500万元，培元消防站项目1000万元，小水库除险加固项目1759万元，清溪江域生态环境治理项目800万元，外贷限额项目3663万元;专项债券资金38600万元，其中：群英路片区老旧小区改造项目2000万元，妇幼保健计划生育服务中心项目5000万元，洋泉水库改造提质工程10400万元，广济水库二期工程建设项目16600万元，乡镇污水处理设施及配套管网工程（二期）建设项目4600万元。（具体内容见附表1）。

②本级预算追加项目支出。根据上级政策要求，以及市委市政府的相关考核、化解隐性债务等工作安排，年度需追加安排支出55890万元，主要用于绩效奖及工资6910万元,财源建设资金13548万元,大税务格局800万元,偿还平台公司公益性建设项目欠款2358万元,新冠疫情防控支出4550万元,债务还本付息支出5940万元,公路基础设施建设支出（含危桥改造）2713万元,城乡居民养老保险2021年度本级财政配套资金1157万元,教育薄弱环节改造提升1550万元,村（社区）运转经费提标820万元，公安办案维稳、基层所建设及智慧交通建设3377万元等，需在本次预算支出调整中安排（具体内容见附表2）。

2、政府性基金支出调整

根据测算，政府性基金预算支出由年初预算144612万元调整为186849万元,调增42237万元。其中：上级补助支出3637万元，专项债券资金安排支出增加38600万元。收支两抵，预算收支平衡。

3、社会保险基金预算和国有资本经营预算支出不作调整。

2022年预算调整相关数据表格_

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