目录
第一部分 常宁市职业中等专业学校概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于２０２３年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 常宁市职业中等专业学校概况
一、部门职责
（一）培养中专学历技术应用人才，提高社会职业素质。
（二）职业中专学历教育。
（三）有关职业培训。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
常宁市职业中等专业学校内设机构包括：办公室、德育处、教务处、教研室、总务处、招生就业办、监察室、培训部、实训处等９个职能处室。
（二）决算单位构成
常宁市职业中等专业学校２０２３年部门决算汇总公开单位构成包括：常宁市职业中等专业学校本级，无下属二级预算单位。
第二部分 ２０２３年度部门决算表
（９张公开表格作为附件）
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 常宁市职业中等专业学校２０２３年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
２０２３年度收、支总计３８１６．４５万元。与上年相比，增加６２９．２６万元，增长１９．７％，主要是因为学校项目经费有所增加，且部分财政拨款支付去年经费所致。
二、收入决算情况说明
２０２３年度收入合计３８１６．４５万元，其中：财政拨款收入１９０４．５１万元，占５０．０％；上级补助收入０万元，占０．０％；事业收入４５８．９３万元，占１２．０％；经营收入０万元，占０．０％；附属单位上缴收入０万元，占０．０％；其他收入１４５３．０１万元，占３８．０％。
三、支出决算情况说明
２０２３年度支出合计３８１６．４５万元，其中：基本支出３１７３．８万元，占８３．２％；项目支出６４２．６５万元，占１６．８％；上缴上级支出０万元，占０．０％；经营支出０万元，占０．０％；对附属单位补助支出０万元，占０．０％。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
２０２３年度财政拨款收、支总计１９０４．５１万元，与上年相比，增加１４４．６６万元，增长８．２％，主要是因为学校项目经费有所增加，且部分财政拨款支付去年经费所致。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
２０２３年度财政拨款支出１９０４．５１万元，占本年支出合计的５０．０％，与上年相比，财政拨款支出增加１４４．６６万元，增长８．２％，主要是因为主要是因为学校项目经费有所增加，且部分财政拨款支付去年经费所致。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
２０２３年度财政拨款支出１９０１．５８万元，主要用于以下方面：教育（类）支出１７９６．７８万元，占９９．８％；社会保障和就业（类）支出２．９２万元，占０．２％。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
２０２３年度财政拨款支出年初预算数为２５１５．２４万元，支出决算数为１９０４．５１万元，完成年初预算的７５．７％，其中：
１、教育（类）职业教育（款）中等职业教育（项）
年初预算为２２６５．２４ 万元，支出决算为１９０４．５１万元，完成年初预算的８４．１％，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分财政拨款未及时支付所致。
２、教育（类）其他教育（款）其他教育（项）
年初预算为０万元，支出决算为１０４．８万元，完成年初预算的百分比无法计算，决算数大于年初预算数的主要原因是：部分中等职业教育款作为其他教育支出了。
３、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）
年初预算为１７５．４６万元，支出决算为０万元，完成年初预算的０．０％，决算数小于年初预算数的主要原因是：在编教职工住房公积金缴费由常宁市教育局统一缴纳。
４、社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）
年初预算为０万元，支出决算为２．９２万元，完成年初预算的百分比无法计算，决算数大于年初预算数的主要原因是：死亡抚恤金，年初不能预算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
２０２３年度财政拨款基本支出１７９３．９９万元，其中：人员经费１７９２．１５万元，占基本支出的９９．９％，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、其他工资福利支出、助学金；公用经费１．８４万元，占基本支出的０．１％，主要包括委托业务费。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为０万元，支出决算为０万元，我单位财政没有安排“三公”经费，所以无“三公”经费增减。
因公出国（境）费支出预算为０万元，支出决算为０万元，我单位财政没有安排因公出国（境）费，所以无因公出国（境）费增减。
公务接待费支出预算为０万元，支出决算为０万元，我单位财政没有安排公务接待费，所以无公务接待费增减。
公务用车购置费支出预算为０万元，支出决算为０万元，我单位财政没有安排公务用车购置费，所以无公务用车购置费增减。
公务用车运行维护费支出预算为０万元，支出决算为０万元，我单位财政没有安排公务用车运行维护费，所以无公务用车运行维护费增减。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
２０２３年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算０万元，占０％，因公出国（境）费支出决算０万元，占０％，公务用车购置费及运行维护费支出决算０万元，占０％。其中：
１、因公出国（境）费支出决算为０万元，全年安排因公出国（境）团组０个，累计０人次。
２、公务接待费支出决算为０万元，全年共接待来访团组ＸＸ个、来宾０人次。
３、公务用车购置费及运行维护费支出决算为０万元，其中：公务用车购置费０万元。公务用车运行维护费０万元，截止２０２３年１２月３１日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为０辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位无政府性基金收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本单位无机关运行经费收支。
十、一般性支出情况说明
２０２３年本部门开支会议费０万元；开支培训费０万元；工会活动费，开支０万元。
十一、关于政府采购支出说明
本部门２０２３年度政府采购支出总额４３７．８万元，其中：政府采购货物支出４３７．８万元、政府采购工程支出０万元、政府采购服务支出０万元。授予中小企业合同金额４３７．８万元，占政府采购支出总额的１００．０％，其中：授予小微企业合同金额４３７．８万元，占政府采购支出总额的１００．０％。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至２０２３年１２月３１日，本单位共有车辆０辆；单位价值５０万元以上通用设备０台（套）；单位价值１００万元以上专用设备０台（套）。
十三、２０２３年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况
本单位按照预算绩效管理工作的总体要求，组织对２０２３年度部门整体支出和专项资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了支出绩效评价报告，并在门户网站公开了绩效评价报告。绩效评价结果显示，在预算配置、预算执行、预算管理等方面不折不扣的开展工作。２０２３年整体支出３８１６．４５万元，其中：基本支出３１７３．８０万元，项目支出６４２．６５万元，全部实行整体支出绩效目标管理。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
２０２３年，常宁市职业中等专业学校认真做好年度财政资金的预算编制工作，按照政府采购目录及采购限额标准编制政府采购预算，做到应编尽编。在资金使用和管理方面，进一步强化资金统筹，优化资金结构，明确开支范围，细化资金用途，确保部门职责任务顺利完成。全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目的建设可以提升常宁市职业教育的总体发展水平，扩大常宁市职业教育的规模，达到预期绩效目标。
（三）存在的问题及原因分析
２０２３年度我单位较好地完成了经费收支管理工作，保障了各项工作的顺利开展，但还是存在一些不足，如：绩效目标设立不够明确、细化和量化，部门预算编制不够具体等。我校将紧紧围绕常宁市教育局“抓规范、创特色、提品质”的总思路，扎实开展校内各方面工作，不断提高教育教学质量，办常宁人民满意的中职教育。
第四部分 名词解释
一、一般公共预算财政拨款：本级财政部门当年拨付的财政预算资金。
二、其他收入：预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位缴款收入”等之外取得的各项收入。
三、基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。
四、项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
五、三公经费：政府部门用于财政拨款经费安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费用、公务接待费用。其中因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费用反映单位公务用车购置及维修费、燃料费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
六、机关运行经费：反映行政单位和参照公务员法管理事业单位履行一般行政管理职能、维持机关日常运转所必须的，用公共预算财政拨款开支的费用，包括办公及印刷费、水电费、邮电费、取暖费、交通费、差旅费、会议费、福利费、物业管理费、日常维修费、专用材料费、一般购置费等费用。
第五部分 附件
２０２３年度部门整体支出绩效评价报告
２０２３年度部门决算公开表格
附件下载：
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