常宁市财政局2020年度部门决算



目录

第一部分 常宁市财政局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 常宁市财政局2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 常宁市财政局2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

 

第四部分名词解释

第五部分附件

 

第一部分 常宁市财政局单位概况

一、部门职责

(一)贯彻执行国家和省财政有关预算、税收、财务会计等方针政策、法律法规和规章制度;分析预测全市经济形势,指导全市财政工作,拟定全市财政预算、地方税收、财务会计等方面的规章制度,并监督执行。

(二)负责市级财政收支管理工作;负责编制年度市级预算草案并组织执行;受市人民政府委托,向市人民代表大会报告全市和市级财政预算及执行情况,向市人民代表大会常务委员会报告财政决算;拟定经费开支标准额度、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。

(三)负责政府非税收入管理;拟定彩票管理有关办法,管理彩

票市场,按规定管理彩票资金。

(四)拟定国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督国库业务,按规定开展国库现金管理工作;拟定政府采购制度并监督管理。

(五)按照管理权限,拟定有关税收调整方案并组织实施;拟定财政税收计划,提出税收减免、税目税率调整建议。

(六)拟定市级行政事业单位国有资产管理规章制度,并监督管理;拟定需要全市统一规定开支的标准及相关政策并监督实施;负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体财政预算内的其他收支管理。

(七)审核和汇总编制市级国有资本经营预决算草案,拟定市级国有资本经营预算的制度和办法,收取市本级企业国有资本金收益,组织实施企业财务制度,参与拟定企业国有资产管理相关制度,按规定管理资产评估工作。

(八)管理市级财政的经济发展支出,负责财政性投资项目资金及项目评审的相关工作;负责农业综合开发管理工作。

(九)会同有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出;监督社会保障资金(基金)财务管理制度的落实;编制社会保障预决算草案。

(十)贯彻执行国家、省、市关于国际金融组织和外国政府贷款的各项方针、政策;负责管理政府债务。

(十一)执行国家统一的会计制度,监督和规范会计行为,负责管理会计工作。

(十二)监督检查财税方针政策、财税法规的执行情况,提出加强财政管理的办法和建议;负责财政重大支出的绩效评估工作。

(十三)协调政府项目筹融资工作,加强对地方金融机构的财务监管。

(十四)负责全市财政系统信息化建设;开展财政科学研究;组织财政人员培训;负责财政信息和财政宣传工作。

二、机构设置及决算单位构成

(一)内设机构设置

常宁市财政局内设机构包括:根据编委核定,我局内设股室21个,分别是:办公室、人事教育股、预算股、国库股、综合规划股、行政股、政法股、教科文股、经济建设股、自然资源和生态环境股、农业农村股、社会保障股、企业股、对外经济贸易股、会计股、工资发放管理中心、人民政府采购办公室、金融与债务股、财政监督和绩效评价股、资产管理股、农业信贷担保管理办公室。所属事业单位8个,分别是:乡镇财政管理中心、财源收入中心、国库集中支付中心、财政事务中心、财政投资评审中心、教育经费核算中心、财政网络信息中心、国有企业资产服务中心。

(二)决算单位构成

常宁市财政局2020年部门决算汇总公开单位构成包括:常宁市财政局本级决算和所属5个事业单位预算在内的汇总预算,纳入2019年部门决算公开的5个所属事业单位,分别是市财政投资评审中心、财政事务中心、教育经费核算中心、财政网络信息中心、国有企业资产服务中心。


第二部分2020年度部门决算表

(9张公开表格作为附件)

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表


第三部分  常宁市财政局2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计4495.35万元。与2019年相比,减少403.18万元,减少8.23%,主要是因为27个乡镇财政所人员的基本工资已调出至乡财局列支,只有养老保险金在局机关账务中列支。

二、收入决算情况说明

本年收入合计4495.35万元,其中:财政拨款收入4475.35万元,占99.56%;上级补助收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附属单位上缴收入0万元,占0%;其他收入20万元,占0.44%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计4495.35万元,其中:基本支出2445.74万元,占54.40%;项目支出2049.61万元,占45.60%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计4475.35万元,与2019年相比,减少423.18万元,减少8.64%,主要是因为27个乡镇财政所人员的基本工资已调出至乡财局列支,只有养老保险金在局机关账务中列支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出4475.35万元,占本年支出合计的100%,与2019年相比,减少423.18万元,减少8.64%,主要是因为27个乡镇财政所人员的基本工资已调出至乡财局列支,只有养老保险金在局机关账务中列支。

(二)财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出4475.35万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出3208.96万元,占71.70%;教育支出5.00万元,占0.11%;社会保障和就业支出487.22万元,占10.89%;卫生健康支出70.11万元,占1.57%;农林水支出49万元,占1.09%;商业服务业等支出10万元,占0.22%;住房保障支出146.90万元,占3.28%;其他支出498.17万元,占11.13%。

(三)财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为1820.65万元,支出决算数为4475.35万元,完成年初预算的245.81%,其中:

1、一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项)

年初预算为1516.85万元,支出决算为1742.52万元,完成年初预算的114.88%,决算数大于年初预算数的主要原因是机构改革后,原税费统征办及国有资产管理中心部分人员并入局机关,相应进行预算调整,增加了局机关的行政运行经费。

2、一般公共服务支出(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项)

年初预算为224万元,支出决算为1307.44万元,完成年初预算的583.68%,决算数大于年初预算数的主要原因是机构改革后,原税费统征办及国有资产管理中心部分人员并入局机关,相应进行预算调整,增加了局机关的一般行政管理事务支出。

3、一般公共服务支出(类)财政事务(款)财政国库业务(项)

年初预算为0万元,支出决算为10万元,决算数大于年初预算数的主要原因是预算调整增加财政国库培训资金。

4、一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项)

年初预算为0万元,支出决算为146万元,决算数大于年初预算数的主要原因是预算调整增加财政国库集中支付电子化管理建设资金。

5、一般公共服务支出(类)其他一般公共服务支出(款)其他一般公共服务支出(项)

年初预算为0万元,支出决算为3万元,决算数大于年初预算数的主要原因是预算调整增加财政事务经费。

6、教育支出(类)成人教育(款)其他成人教育支出(项)

教育支出年初预算为0万元,支出决算为5万元,决算数大于年初预算数的主要原因是预算调整增加成人教育培训资金。

7、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)

年初预算为0万元,支出决算为464.94万元,决算数大于年初预算数的主要原因是社会养老保险缴费年初预算时在“一般公共服务支出”科目列支,而决算在“机关事业单位基本养老保险缴费支出”科目列支。

8、社会保障和就业支出(类)抚恤(款)死亡抚恤(项)

年初预算为0万元,支出决算为13.85万元,决算数大于年初预算数的主要原因是退休老干刘玉春同志因病逝世,一次性抚恤费13.85万元在此科目列支。

9、社会保障和就业支出(类)财政对其他社会保险基金的补助(款)财政对工伤保险基金的补助(项)

年初预算为0万元,支出决算为8.42万元,决算数大于年初预算数的主要原因是工伤保险缴费年初预算时在“一般公共服务支出”科目列支,而决算在“财政对工伤保险基金的补助”科目列支。

10、卫生健康支出(类)公共卫生(款)突发公共卫生事件应急处理(项)

年初预算为0万元,支出决算为1万元,决算数大于年初预算数的主要原因是2020年疫情突发,为开展防疫工作相应产生的费用。

11、卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)

年初预算为0万元,支出决算为69.11万元,决算数大于年初预算数的主要原因是社会医疗保险缴费年初预算时在“一般公共服务支出”科目列支,而决算在“行政单位医疗”科目列支。

12、农林水支出(类)农业农村(款)其他农业农村支出(项)

年初预算为0万元,支出决算为4万元,决算数大于年初预算数的主要原因是预算调整增加农业资金。

13、农林水支出(类)林业和草原(款)其他林业和草原支出(项)

年初预算为0万元,支出决算为45万元,决算数大于年初预算数的主要原因是预算调整增加农业生产资金。

14、商品服务业等支出(类)涉外发展服务支出(款)其他涉外发展服务支出(项)

年初预算为0万元,支出决算为10万元,决算数大于年初预算数的主要原因是预算调整增加涉外发展服务支出10万元。

15、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)

年初预算为79.8万元,支出决算为146.90万元,决算数大于年初预算数的主要原因是财政只按基本工资的9%负担住房公积金,而单位是按全额工资及奖金的12%缴纳住房公积金。

16、其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)

年初预算为0万元,支出决算为498.17万元,决算数大于年初预算数的主要原因是中医院融资利息支出和人民医院融资利息支出在局机关账务中列支。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出2445.74元,其中:人员经费2353.76万元,占基本支出的96.24%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助等;公用经费91.98万元,占基本支出的3.76%,主要包括电费、邮电费、物业管理费等。

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为13.10万元,支出决算为12.22万元,完成预算的93.28%,其中:

因公出国(境)费支出预算为0万元,支出决算为0万元,完成预算的0%,与上年相比持平。

公务接待费支出预算为11万元,支出决算为10.13万元,完成预算的92.09%,决算数小于年初预算数的主要原因机关厉行节约制度初显成效,但仍需严厉控制经费。支出与上年相比减少0.61万元,减少5.63%,减少的主要原因是机关厉行节约,初显成效。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元,支出决算为2.09万元,完成预算的209%,决算数大于年初预算数的主要原因是因为小车运行费用从公车平台转入本单位列支所致,与上年相比增加2.09万元,增长209%,增长的主要原因是小车运行费用从公车平台转入本单位列支所致。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中,公务接待费支出决算10.13万元,占82.90%,因公出国(境)费支出决算0万元,占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算2.09万元,占17.10%。其中:

1、因公出国(境)费支出决算为0万元,全年安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。

2、公务接待费支出决算为10.13万元,全年共接待来访团组98个、来宾1190人次,主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2.09万元,其中:公务用车购置费0万元,更新公务用车0辆。公务用车运行维护费2.09万元,主要是因单位工作需要而用车产生的维修费、燃料费、过路过桥费、保险费等支出,截止2020年12月31日,我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本年度本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出91.98万元,比年初预算数减少21.26万元,降低18.77%。主要原因是:严格落实中央八项规定,坚持厉行节约反对浪费,压缩公用经费。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费43.72万元,用于召开财政工作会议,人数合计3500人,内容为召开全市财政工作会议、全市预决算工作编制会议、收入调度会议、关于申报全国隐性债务化解试点县的全市债务会议;开支培训费41.98万元,用于开展会计继续教育培训、政府采购电子卖场业务培训、国有资产报表系统业务培训,人数3000人,内容为提高财政干部的业务素质,进行了会计继续教育培训、提升学历培训、政府采购电子卖场业务培训、国库集中电子支付业务培训等。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额357.16万元,其中:政府采购货物支出29.55万元、政府采购工程支出8.03万元、政府采购服务支出319.58万元。授予中小企业合同金额357.16万元,占政府采购支出总额的100%,其中:授予小微企业合同金额37.58万元,占政府采购支出总额的10.52%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日,本单位共有车辆0辆,其中,主要领导干部用车0辆,机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆,单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

十三、关于2020年度预算绩效情况说明

我局项目支出严格按照国家财经法规、预算资金管理办法、财务管理制度以及专项资金管理办法的规定,把项目资金的审批分配、监督检查与绩效评价结合起来,遵循先预算、再审批、后支出的原则,确保了财政资金分配和财政审批程序合法,保证了项目资金的合理使用。我局定期采集绩效运行的信息,督促各股室按时完成预算执行目标,杜绝发生偏离绩效目标和逾期无效目标的情况。

    按照预算绩效管理工作的总体要求,全部实行项目支出绩效目标管理。本年度无重点项目,整体绩效情况如下:

1、认真执行了年初部门预算和财政政策要求。我局工作经费安排严格按照年初预算来执行,有效防止了超预算;认真学习财经法规,严格执行财经纪律,防止了违法违纪行为的发生;认真落实了有关资金要求,主动及时上缴了年度结转结余资金。

2、保障了机关有效运转。严格按照厉行节约的要求,精打细算,规范机关事务管理工作,进一步在机关财务、公务用车、公务接待、物业等方面加强集中管理,提高服务质量,降低运行成本,合理配置,提高保障能力。保障了干部待遇按政策发放落实。

3、所有支出均通过我单位财政直接支付方式办理,资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

4、部门预算收支严格按年初部门预算方案执行,部门预决算、“三公”经费预决算按要求及时进行了公开。

5、推进了专项工作落实。用好了专项资金,做好了招商引资、村级公益事业建设一事一议、农业保险、财政监督检查、非税票据管理等多项管理工作,确保了专项资金在使用和管理上单独核算、专款专用。

 十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

第四部分名词解释

一、一般公共预算财政拨款:本级财政部门当年拨付的财政预算资金。

二、其他收入:预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位缴款收入”等之外取得的各项收入。

三、基本支出:是预算单位为保障其正常运转,完成日常工作任务所发生的支出,包括人员支出和日常公用支出。

四、项目支出:是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

五、三公经费:政府部门用于财政拨款经费安排的因公出国(境)费用、公务用车购置及运行维护费用、公务接待费用。其中因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的住宿费、差旅费、伙食补助费、培训费等支出;公务用车购置及运行维护费用反映单位公务用车购置及维修费、燃料费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

六、机关运行经费:反映行政单位和参照公务员法管理事业单位履行一般行政管理职能、维持机关日常运转所必须的,用公共预算财政拨款开支的费用,包括办公及印刷费、水电费、邮电费、取暖费、交通费、差旅费、会议费、福利费、物业管理费、日常维修费、专用材料费、一般购置费等费用。


第五部分附件

2020年度部门整体支出绩效评价报告_342222020年度部门整体支出绩效评价报告

2020年度部门决算公开表格_455482020年度部门决算公开表格

常宁市财政局

2021年10月15日




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