常宁市审计局2021年度部门决算


目录

第一部分常宁市审计局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分常宁市审计局2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分常宁市审计局2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

 

第一部分常宁市审计局概况

一、部门职责

1、对本级各部门(含直属单位)和下级政府预算的执行情况和决算,以及预算外资金的管理和使用情况,进行审计监督。

2、地方各级审计机关分别在本级行政首长和上一级审计机关的领导下,对本级预算执行情况进行审计监督,向本级人民政府和上一级审计机关提出审计结果报告。

3、对国有金融机构的资产、负债、损益,进行审计监督。

4、对国家事业组织的财务收支,进行审计监督。

5、对国有企业的资产、负债、损益,进行审计监督。

6、对与国计民生有重大关系、接受财政补贴较多或亏损数额较大的国有企业和国有资产占控股地位或主导地位的企业的资产、负债、损益,进行审计监督。

7、对国家建设项目预算的执行情况和决算,进行审计监督。

8、对政府部门管理的和社会团体受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支,进行审计监督。

9、对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支,进行审计监督。

10、对其他法律、行政法规规定应当由审计机关进行审计的事项,依照《审计法》和有关法律、行政法规的规定进行审计监督。

11、对与国家财政收支有关的特定事项,向有关地方、部门、单位进行专项审计调查,并向本级人民政府和上一级审计机关报告审计调查结果。

12、对各部门、国有金融机构和企业事业组织的内部审计,进行业务指导和监督。

13、对社会审计机构的业务质量,依照有关法律和国务院的规定进行监督。

14、承办本级人民政府和上级审计机关交办的其他事项。

15、此外,根据国家有关规定,审计机关还负责对县级以下的党政领导干部、国有企业及国有控股企业领导人员进行任期经济责任审计。

二、机构设置及决算单位构成

内设机构设置

常宁市审计局内设机构包括:办公室、法规审理与内部审计股、财政金融审计股、行政事业审计股、经济贸易审计股、农业与国土资源环保审计股、经济责任审计办公室、固定资产投资审计股、审计技术股、组织人事股

(二)决算单位构成

常宁市审计局2021年部门决算汇总公开单位构成包括:常宁市审计局本级,无下属二级预算单位。


第二部分2021年度部门决算表

(9张公开表格作为附件)

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表


第三部分常宁市审计局2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

收、支总计1263.56万元。与上年相比,减少242.72万元,减少19.21%,主要是因为压缩了公务活动经费开支及审计业务经费减少。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计1263.56万元,其中:财政拨款收入1142.69万元,占90.43%;上级补助收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附属单位上缴收入0万元,占0%;其他收入120.87万元,占9.57%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计1263.56万元,其中:基本支出519.96万元,占41.15%;项目支出743.60万元,占58.85%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计1142.69万元,与上年相比,减少358.46万元,减少31.37%,主要是因为压缩了公务活动经费开支及审计业务经费减少。


五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出1142.69万元,占本年支出合计的100%,与上年相比,财政拨款支出减少190.65万元,减少16.68%,主要是因为压缩了公务活动经费开支及审计业务经费减少。


财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出1142.69万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出1098.12万元,占96.10%;社会保障和就业(类)支出15.21万元,占1.33%;住房保障(类)支出29.35万元,占2.57%。

财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为904.13万元,支出决算数为1142.69万元,完成年初预算的126.39%,其中:

1、一般公共服务支出(类)审计事务(款)行政运行(项)。年初预算为794.13万元,支出决算为475.58万元,完成年初预算的59.89%。决算数小于预算数的主要原因是压缩一般性支出。

2、一般公共服务支出(类)审计事务(款)一般行政管理事务(项)。年初预算为0万元,支出决算为373.91万元,决算数大于预算数的主要原因是本年度聘请临时人员及物业管理费用增加。

3、一般公共服务支出(类)审计事务(款)审计业务(项)。年初预算为0万元,支出决算为132.48万元,决算数大于预算数的主要原因是本年度聘请临时人员及物业管理费用增加。

4、一般公共服务支出(类)审计事务(款)审计管理(项)。年初预算为0万元,支出决算为116.15万元,决算数大于预算数的主要原因是本年度聘请临时人员及物业管理费用增加。

5、社会保障和就业支出(类)抚恤(款)死亡抚恤(项)。年初预算为0万元,支出决算为15.03万元,决算数大于预算数的主要原因是年初预算中末列示。

6、社会保障和就业支出(类)财政对其他社会保险基金的补助(款)财政对工伤保险基金的补助(项)。年初预算为0万元,支出决算为0.18万元,决算数大于预算数的主要原因是年初预算中末列示。

7、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。年初预算为0万元,支出决算为29.35万元,决算数大于预算数的主要原因是年初预算中末列示。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出519.96万元,其中:人员经费341.91万元,占基本支出的65.76%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助;公用经费178.05万元,占基本支出的34.24%,主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为16.50万元,支出决算为7.80万元,完成预算的47.27%,其中:

因公出国(境)费支出预算为0万元,支出决算为0万元,完成预算的0%,决算数大于(小于)年初预算数的主要原因是无预算及决算数据,与上年相比减少(增加)0万元,减少(增长)0%,减少(增长)的主要原因是无预算及决算数据。

公务接待费支出预算为16.50万元,支出决算为7.80万元,完成预算的47.27%,决算数小于年初预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求,从严控制“三公”经费开支,全年实际支出比预算有所节约,与上年相比减少0.27万元,减少3.46%,减少的主要原因是厉行节约,减少公务接待开支。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元,支出决算为0万元,完成预算的0%,决算数大于(小于)年初预算数的主要原因是无预算及决算数据,与上年相比减少(增加)0万元,减少(增长)0%,减少(增长)的主要原因是无预算及决算数据。

“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中,公务接待费支出决算7.80万元,占100%,因公出国(境)费支出决算0万元,占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元,占0%。其中:

1、因公出国(境)费支出决算为0万元,全年安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。

2、公务接待费支出决算为7.80万元,全年共接待来访团组170个、来宾1128人次,主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元,其中:公务用车购置费0万元,单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元,截止2021年12月31日,我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元;年初结转和结余0万元;支出0万元,其中基本支出0万元,项目支出0万元;年末结转和结余0万元。

九、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出178.05万元,比年初预算数减少38.29万元,降低21.51%。主要原因是:本年度实行送审制度,减少了审计业务经费的开支。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费0万元,用于召开相关会议,人数0人,;开支培训费0.10万元,用于开展相关专项审计培训,人数5人,内容为相关专项审计;举办相关节庆、晚会、论坛、赛事活动,开支0万元。

十一、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元,其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日,本单位共有车辆0辆,其中,主要领导干部用车0辆,机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆,其他用车主要是小车;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

十三、2021年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求,我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目0个,二级项目2个,共涉及资金743.60万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对固定资产投资审计,金审工程网络建设等2个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出743.60万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,我局严格按程序实施政府投资项目审计,坚持工程造价审计、财务收支审计和工程管理审计“三审”并举,以工程造价的真实、合规审计为重点,以节约政府投资、减少损失浪费、促进提高投资效益为目标。


第四部分名词解释

一、一般公共预算财政拨款:本级财政部门当年拨付的财政预算资金。

二、其他收入:预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位缴款收入”等之外取得的各项收入。

三、基本支出:是预算单位为保障其正常运转,完成日常工作任务所发生的支出,包括人员支出和日常公用支出。

四、项目支出:是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

五、三公经费:政府部门用于财政拨款经费安排的因公出国(境)费用、公务用车购置及运行维护费用、公务接待费用。其中因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的住宿费、差旅费、伙食补助费、培训费等支出;公务用车购置及运行维护费用反映单位公务用车购置及维修费、燃料费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

六、机关运行经费:反映行政单位和参照公务员法管理事业单位履行一般行政管理职能、维持机关日常运转所必须的,用公共预算财政拨款开支的费用,包括办公及印刷费、水电费、邮电费、取暖费、交通费、差旅费、会议费、福利费、物业管理费、日常维修费、专用材料费、一般购置费等费用。


第五部分附件

2021年度部门整体支出绩效评价报告

2021年度部门决算公开表格


                                                                                                                   常宁市审计局



市审计局2021年部门整体支出绩效评价报告

常宁市审计局.XLS


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