目录

第一部分  常宁市乡镇财政管理局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  常宁市乡镇财政管理局2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  常宁市乡镇财政管理局2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  常宁市乡镇财政管理局单位概况

常宁市乡镇财政管理局是参照公务员管理的事业单位，对常宁市的22个乡、镇、街道办事处财政所的日常工作及财政财务收支进行管理及监督。

一、部门职责

（1）负责指导和审核乡镇编制年度财政综合预算及决算，监督检查乡镇财政收支执行情况； 

（2）负责审核乡镇用款指标和计划，及时拨付资金；

（3）指导和监督乡镇会计核算业务，审核乡镇收支原始凭证和会计报表；

（4）负责涉农补贴“一卡通”发放工作；

（5）负责组织和指导乡镇财政开展乡镇财政资金监管工作。对各级政府安排和分配用于乡镇及以下的各种财政资金，包括乡村基本支出经费、乡村项目建设资金、财政补助性资金以及乡镇组织的集体经济收入等实施监督管理，确保乡镇财政资金安全、规范、高效运行；

（6）负责全市乡村财政财务精细化管理工作。主要包括乡镇财政预算管理精细化、日常收支核算精细化、专项资金监督管理精细化、“村账乡代理”精细化、惠农补贴“一卡通”发放管理精细化等内容；

（7）负责全市各乡镇（办事处）财政财务管理工作的考核评比；

（8）负责农村税费改革和农村综合配套改革联络协调工作；

（9）负责乡镇财政管理信息化建设及乡镇财政干部业务培训工作。

  （10）省市下拨的乡镇各项管理经费，绝大多数通过本局机关账户再下拨到各乡镇办事处财政所使用。

二、机构设置

（1）常宁市乡镇财政管理局单位内设机构包括：乡镇财政管理综合股、票据监管股。

（2）常宁市乡镇财政管理局单位2018年部门决算汇总公开单位构成包括：常宁市乡镇财政管理局，无下属二级预算单位。 

第二部分 2018年度部门决算表

（8张公开表附后）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  常宁市乡镇财政管理局2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年总收入331.02万元，比上年减少58.94%，年初结转结余0.38万元；2018年总支出329.03 万元，比上年减少58.1%，年末结转结余2.37万元。

二、收入决算情况说明

2018年本年收入331.02万元，其中财政拨款收入275.02万元，占总收入的83.08%，其他收入56万元,占总收入的16.92%。

三、支出决算情况说明

2018年本年支出329.03 万元中，其中：一般公共服务支出266.42 万元，住房保障支出6.61万元，其他支出56万元，年末结转结余2.37万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款总收入275.02万元，比上年减少66.02%，均为一般公共预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款收入。财政拨款总支出273.03万元，比上年减少64.81%，均为一般公共预算财政拨款支出，无政府性基金预算财政拨款支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（1）财政拨款支出决算总体情况。

财政拨款本年支出273.03万元，比上年减少64.81%。减少主要原因是人员变动情况。

（2）财政拨款支出决算结构情况。

财政拨款支出按功能科目分类，一般公共服务支出273.03万元，占本年财政拨款支出273.03万元的100%。

（3）财政拨款支出决算具体情况。

财政拨款本年总支出273.03万元，其中基本支出180.36万元，项目支出92.67万元，比上年度支出减少148.27万元，主要原因是人员减少，减少了人员经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年基本支出180.36万元，占本年一般公共预算财政拨款支出的66.06%。其中：基本支出中人员经费100.96万元，占基本支出180.36万元的55.98%，日常公用经费79.4万元，占基本支出的44.02%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（1）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

“三公”经费财政拨款支出决算总体情况。2018年“三公”经费支出1.85万元，比年初预算6.8万元减少72.79%，比上年6.87万元减少73.07%。其中：公务接待费支出1.85万元，比年初预算6.8万元减少72.79%，比上年6.87万元减少73.07%，国内公务接待批次36次，公务接待人次325人。“三公”经费支出下降明显主要是单位加强“三公”经费管理，严控“三公”经费支出，公车改革，取消单位公务用车。             

（2）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如下：因公出国（境）费支出0元，团组数0次及人数0人；公务接待费决算数为1.85万元，占100%。公务接待36批次325人次；公务用车购置支出0元 、购置数0辆、运行费支出0元，保有量0辆。2018年“三公”经费决算比2017年减少0万元，主要原因是：单位加强“三公”经费管理，严控“三公”经费支出，公车改革，取消单位公务用车。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年度无政府性基金预算收入支出。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

按照预算绩效管理工作的总体要求，我单位组织对2018年度部门整体支出和专项资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了支出绩效评价报告。2018年整体支出329.03万元，其中：基本支出183.53万元，项目支出145.5万元，全部实行整体支出绩效目标管理。

十、其他重要事项

（1）机关运行经费支出情况。本部门2018 年度机关运行经费支出79.41万元，比上年50.75万元增加36.09%。主要原因是：会计制度改革实施政府新会计制度，用友财务软件升级和印刷湖南省惠农补贴政策到户宣传告知书，增加了支出。

（2）政府采购支出情况。

本部门2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出金额的0%。

（3）国有资产占用情况

 截至2018年12 月31 日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，；单位价值50 万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分  名词解释

1.一般公共预算财政拨款：本级财政部门当年拨付的财政预算资金。

2.其他收入：预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位缴款收入”等之外取得的各项收入。

3.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

4.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

5、三公经费：政府部门用于财政拨款经费安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费用、公务接待费用。其中因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费用反映单位公务用车购置及维修费、燃料费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

6、机关运行经费：反映行政单位和参照公务员法管理事业单位履行一般行政管理职能、维持机关日常运转所必须的，用公共预算财政拨款开支的费用，包括办公及印刷费、水电费、邮电费、取暖费、交通费、差旅费、会议费、福利费、物业管理费、日常维修费、专用材料费、一般购置费等费用。

 常宁市乡镇财政管理局

                                                         2019年9月16日

常宁市乡镇财政管理局.XLS

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