目录

第一部分  常宁市乡镇财政管理局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  常宁市乡镇财政管理局单位2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  常宁市乡镇财政管理局单位2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  常宁市乡镇财政管理局单位概况

一、部门职责（二级标题 小三 宋体 加粗）缩进两个字符

（1）负责指导和审核乡镇编制年度财政综合预算及决算，监督检查乡镇财政收支执行情况；

（2）负责审核乡镇用款指标和计划，及时拨付资金；

（3）指导和监督乡镇会计核算业务，审核乡镇收支原始凭证和会计报表；

（4）负责涉农补贴“一卡通”发放工作；

（5）负责组织和指导乡镇财政开展乡镇财政资金监管工作。对各级政府安排和分配用于乡镇及以下的各种财政资金，包括乡村基本支出经费、乡村项目建设资金、财政补助性资金以及乡镇组织的集体经济收入等实施监督管理，确保乡镇财政资金安全、规范、高效运行；    

（6）负责全市乡村财政财务精细化管理工作。主要包括乡镇财政预算管理精细化、日常收支核算精细化、专项资金监督管理精细化、“村账乡代理”精细化、惠农补贴“一卡通”发放管理精细化等内容；

（7）负责全市各乡镇（办事处）财政财务管理工作的考核评比；

（8）负责农村税费改革和农村综合配套改革联络协调工作；

（9）负责乡镇财政管理信息化建设及乡镇财政干部业务培训工作；

（10）省市下拨的乡镇各项管理经费，绝大多数通过本局机关账户再下拨到各乡镇办事处财政所使用。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

常宁市乡镇财政管理局单位内设机构包括：乡镇财政管理综合股、票据监管股。

（二）决算单位构成

常宁市乡镇财政管理局单位2019年部门决算汇总公开单位构成包括：常宁市乡镇财政管理局单位本级，无下属二级预算单位。

第二部分  2019年度部门决算表

（8张公开表格作为附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  常宁市乡镇财政管理局单位2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计243.94万元.收入全部为一般公共预算拨款，无政府性基金预算拨款，包括一般公共预算当年拨款收入241.57万元、上年结转2.37万元；支出包括：一般公共服务支出240.16万元、住房保障支出3.19万元、年末结转0.59万元，与2018年相比，减少85.09万元,减少34.88%，主要是因为单位人员退休。

二、收入决算情况说明

本年收入合计241.57万元，其中：财政拨款收入241.57万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计243.35万元，其中：基本支出86.38万元，占35.5%；项目支出156.97万元，占64.5%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计241.57万元，与2018年相比，减少31.46万元,减少13.02%，主要是因为单位人员退休。。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出243.35万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出减少29.68万元，减少12.2%，主要是因为单位人员退休。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出243.35万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出240.16万元，占98.69%；住房保障支出3.19万元，占1.31%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为147.26万元，支出决算数为243.35万元，完成年初预算的100%，其中：

1、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）

年初预算为89.95万元，支出决算为54.81万元，完成年初预算的60.93%，决算数小于年初预算数的主要原因是：单位人员退休。

1. 一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）  年初预算为52.8万元，支出决算为180.35万元，完成年初预算的341.57%。决算数大于年初预算数的主要原因是：各乡镇产生的业务指导费用及各乡镇工作经费和星际财政所经费增加。

2. 一般公共服务（类）其他一般公共服务（款）其他一般公共服务（项）

   年初预算为0万元，支出决算为5万元，完成年初预算的100%。

3. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

   年初预算为4.51万元，支出决算为3.19万元，完成年初预算的70.73%，决算数小于年初预算数的主要原因是：单位人员退休。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出86.38万元，其中：人员经费49.86万元，占基本支出的57.72%,主要包括基本工资、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金；公用经费36.52万元，占基本支出的42.28%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、差旅费、培训费、公务接待费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为6.5万元，支出决算为1.18万元，完成预算的18.15%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为6.5万元，支出决算为1.18万元，完成预算的18.15%，决算数小于年初预算数的主要原因是减少公务招待，与上年相比减少0.67万元，减少56.78%,减少的主要原因是减少公务接待。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.18万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为1.18万元，全年共接待来访团组36个、来宾208人次，主要是软件维护及乡镇业务人员集中培训发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年度本单位无政府性基金收支。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

按照预算绩效管理工作的总体要求，我单位组织对2019年度部门整体支出和专项资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了支出绩效评价报告。2019年整体支出243.35万元，其中：（1）基本支出86.38万元（工资福利支出49.86万元，用于保障职工的正常待遇及各项社会保障缴费；商品和服务支出36.52万元，用于单位办公费、印刷费、水电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、福利费、税金、其他商品服务支出等，保证正常运转），（2）项目支出156.97万元（一般行政管理事务支出156.97万元），全部实行整体支出绩效目标管理。

十、其他重要事项

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出36.52万元比年初预算数减少110.74万元，降低303.23%。主要原因是：本单位人员退休，减少基本支出的工资福利支出；本年度预算项目支出减少。

1. 一般性支出情况

   2019年本部门开支会议费0万元。

（三）政府采购支出情况

2019年本单位无政府采购支出。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分  名词解释

一、一般公共预算财政拨款：本级财政部门当年拨付的财政预算资金。

二、其他收入：预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位缴款收入”等之外取得的各项收入。

三、基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

四、项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

五、三公经费：政府部门用于财政拨款经费安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费用、公务接待费用。其中因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费用反映单位公务用车购置及维修费、燃料费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

六、机关运行经费：反映行政单位和参照公务员法管理事业单位履行一般行政管理职能、维持机关日常运转所必须的，用公共预算财政拨款开支的费用，包括办公及印刷费、水电费、邮电费、取暖费、交通费、差旅费、会议费、福利费、物业管理费、日常维修费、专用材料费、一般购置费等费用。

1.  附件

   2019年度部门整体支出绩效评价报告

   2019年度部门决算公开表格

    

2. 常宁市乡镇财政管理局2019年决算公开表格

3. 常宁市乡镇财政管理局2019年绩效评价报告

常宁市乡镇财政管理局

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