目录

第一部分  常宁市乡镇财政服务中心单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  常宁市乡镇财政服务中心2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  常宁市乡镇财政服务中心2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  常宁市乡镇财政服务中心单位概况

一、部门职责

    常宁市乡镇财政管理局是参照公务员管理的事业单位，对常宁市的22个乡、镇、街道办事处财政所的日常工作及财政财务收支进行管理及监督

（1）负责指导和审核乡镇编制年度财政综合预算及决算，监督检查乡镇财政收支执行情况； 

（2）负责审核乡镇用款指标和计划，及时拨付资金；

（3）指导和监督乡镇会计核算业务，审核乡镇收支原始凭证和会计报表；

（4）负责涉农补贴“一卡通”发放工作；

（5）负责组织和指导乡镇财政开展乡镇财政资金监管工作。对各级政府安排和分配用于乡镇及以下的各种财政资金，包括乡村基本支出经费、乡村项目建设资金、财政补助性资金以及乡镇组织的集体经济收入等实施监督管理，确保乡镇财政资金安全、规范、高效运行；

（6）负责全市乡村财政财务精细化管理工作。主要包括乡镇财政预算管理精细化、日常收支核算精细化、专项资金监督管理精细化、“村账乡代理”精细化、惠农补贴“一卡通”发放管理精细化等内容；

（7）负责全市各乡镇（办事处）财政财务管理工作的考核评比；

（8）负责农村税费改革和农村综合配套改革联络协调工作；

（9）负责乡镇财政管理信息化建设及乡镇财政干部业务培训工作。

（10）省市下拨的乡镇各项管理经费，绝大多数通过本局机关账户再下拨到各乡镇办事处财政所使用。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

常宁市乡镇财政服务中心单位内设机构包括：乡镇财政管理综合股、票据监管股。

（二）决算单位构成

常宁市乡镇财政服务中心单位2020年部门决算汇总公开单位构成包括：常宁市乡镇财政服务中心本级，无下属二级预算单位。

第二部分  2020年度部门决算表

（9张公开表格作为附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  常宁市乡镇财政服务中心单位2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020 年度收、支总计2238.53万元。与2019年相比，增加1996.37万元，增长824.40%，主要是因为机构改革，乡镇财政所人员工资归本单位管理。

二、收入决算情况说明

本年收入合计2237.94万元，其中：财政拨款收入2237.94万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计2238.53万元，其中：基本支出2091.63万元，占93.44%；项目支出146.90万元，占6.56%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计2238.53万元，与2019年相比，增加1996.37万元，增长824.40%，主要是因为机构改革，乡镇财政所人员工资归本单位管理。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出2238.53万元，占本年支出合计的100%，与2019年相比，财政拨款支出增加1995.18万元，增长819.88%，主要是因为机构改革，乡镇财政所人员工资归本单位管理。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出2238.53万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2231.13万元，占99.67%；社会保障和就业支出0.28万元，占0.01%；卫生健康支出3.53万元，占0.16%；住房保障支出3.59万元，占0.16%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为2259.21万元，支出决算数为2238.53万元，完成年初预算的99.08%，其中：

    1、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）

年初预算为2093.1万元，支出决算为2068.03万元，完成年初预算的98.8%，决算数小于年初预算数的主要原因是：单位人员退休。

    2、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为46万元，支出决算为138.10万元，完成年初预算的300.2%，决算数大于年初预算数的主要原因是：各乡镇产生的业务指导费用及各乡镇工作经费和星级财政所建设经费增加。

3、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为20万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：乡镇工作业务指导费用及财务软件费用开支。

4、一般公共服务（类）其他一般公共服务（款）其他一般公共服务（项）

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：乡镇工作经费。

5、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.28万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：单位人员工伤保险缴纳。

6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为0万元，支出决算为3.53万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：单位人员医疗保险缴纳。

7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为120.11万元，支出决算为3.59万元，完成年初预算的2.99%，决算数小于年初预算数的主要原因是：单位人员管理模式变动，乡镇人员公积金由乡镇财政缴纳。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    2020年度财政拨款基本支出2091.63万元，其中：人员经费2057.98万元，占基本支出的98.4%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费职工基本医疗保险缴费、住房公积金；公用经费33.65万元，占基本支出的1.6%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、差旅费、培训费、公务接待费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为6.5万元，支出决算为1.14万元，完成预算的17.54%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%,决算与预算相等，与上年相比持平。

公务接待费支出预算为6.5万元，支出决算为1.14万元，完成预算的17.54%，决算数小于年初预算数的主要原因是减少了公务接待，与上年相比减少0.04万元，减少0.61%,减少的主要原因是减少了公务接待。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算与预算相等，与上年相比持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.14万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，开支内容包括：

2、公务接待费支出决算为1.14万元，全年共接待来访团组18个、来宾138人次，主要是乡镇财务人员业务培训和软件公司工程师维护软件发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出33.65万元，比上年决算数减少2.87万元，降低7.86%。主要原因是：减少了办公用品和接待费用支出。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元；开支培训费4.95万元，用于开展乡镇财政所所长及业务人员培训，人数96人，内容为乡镇财政管理办法及新政府会计制度、惠民惠农补贴“一卡通”系统基础数据的操作和管理，；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的 0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况说明

按照预算绩效管理工作的总体要求，我单位组织对2020年度部门整体支出和专项资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了支出绩效评价报告。2020年整体支出2,238.53万元，其中：基本支出2,091.63万元，项目支出146.90万元，全部实行整体支出绩效目标管理。

第四部分  名词解释

一、一般公共预算财政拨款：本级财政部门当年拨付的财政预算资金。

二、其他收入：预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位缴款收入”等之外取得的各项收入。

三、基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

四、项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

五、三公经费：政府部门用于财政拨款经费安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费用、公务接待费用。其中因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费用反映单位公务用车购置及维修费、燃料费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

六、机关运行经费：反映行政单位和参照公务员法管理事业单位履行一般行政管理职能、维持机关日常运转所必须的，用公共预算财政拨款开支的费用，包括办公及印刷费、水电费、邮电费、取暖费、交通费、差旅费、会议费、福利费、物业管理费、日常维修费、专用材料费、一般购置费等费用。

第五部分  附件

2020年度部门整体支出绩效评价报告

2020年度部门决算公开表格

.常宁市乡镇财政中心2020年绩效评价报告

常宁市乡镇财政服务中心2020年决算

附件下载：