关于2023年财政预算调整方案(草案)的说明

根据《中华人民共和国预算法》有关规定，在预算执行过程中，各级政府对于必须进行预算调整的事项，应当编制预算调整方案（草案），报同级人民代表大会常务委员会审查和批准。

（一）收入调整

1、地方一般预算收入调整情况

   今年以来，面临经济下行、减税降费等不利因素，房地产市场持续低迷，水口山有色、高诺、金翼等重点税源企业税收严重低于预期，目前根据税务、非税部门反映的收入情况，年初预算税收收入目标可基本完成，但超收难以实现，暂不作调整，非税收入调增440万元。

2、政府性基金收入调整情况

2023年1－11月政府性基金收入16350万元，占年度预算的12.17%，较全年任务下差117973万元，要完成全年目标任务形势严峻。考虑到年度决算的总体平衡和后期土地收入的评估分析预测，建议2023年国有土地出让金收入暂不作调整。

3、社会保险基金预算和国有资本经营预算收入不作调整。

（二）财力调整

1、一般预算可用财力调整情况

全市总收入由年初预算的597987万元调整为566306万元，调减31681万元。其中：地方一般预算收入税收收入暂不作调整，非税收入调增440万元；上级补助收入由年初预算的377393万元调整为348301万元，调减29092万元（城乡居民基本医疗保险划归市级统筹调减）；地方政府债券收入增加9500万元；2022年因决算批复需调减一般预算财政结余12529万元，财政结余215万元。

2、政府性基金可用财力调整情况

全市总收入由年初预算的138150万元调整为274470万元，调增136320万元。其中：本级地方政府性基金收入为134323万元；上级补助收入增加4629万元；政府专项债券收入增加97900万元；债务转贷收入增加30930万元。省厅2022年决算批复基金结余6688万元。

（三）支出调整

1、一般预算支出调整

根据测算，全市总支出由年初预算的597987万元调整为566306万元，调减31681万元。其中一般预算支出由年初预算583580万元调整为545701万元,调减37879万元；上解上级转移性支出20605万元，调增6198万元。收支平衡。主要调整内容是：

①新增地方政府一般债券资金支出。2023年省财政厅下达我市政府一般债务资金共计9500万元，按省财政厅指定项目和市政府研究上报申请，初步确定资金安排计划是：常宁市疾病预防控制中心综合大楼建设项目1000万元，常宁大桥拆除重建615万元，常宁市教育技术装备站中小学多媒体教室全覆盖建设500万元，常宁市培元消防站建设500万元，农村公路大中修485万元，旅游资源产业路工程614万元，新村与撤并村便捷连通路工程486万元，湘江流域存量垃圾综合治理项目1100万元，小水库除险加固2050万元，常宁大桥改造1000万元，全市消防栓改造及市政泵站项目400万元，西二环莲花片区污水处理项目300万元，仙岭垃圾场扩库增容及渗漏液处置310万元，经开区环卫设施提升项目140万元。（具体内容见附表1）。

②本级预算追加项目支出。根据上级政策要求，以及市委政府的相关考核工作安排，年度需追加安排支出16881.39万元，主要用于教育发展支出300万元，机关养老保险财政兜底补贴3113万元，五类人员退费及职业年金纪实补纪3143.53万元，新冠疫情防控支出3560.98万元，污水处理费650万元，重金属污染治理本级配套4000万元，仙岭垃圾填埋场一期A区扩库增容应急项目225万元，城乡治理标准化及文明城市创建370万元，原种场、农科所改制资金1000万元，祁东东升建材有限公司沙场拆迁补偿资金398.88万元，通村组路120万元，需在本次预算支出调整中安排（具体内容见附表2）。

③本级预算调减项目支出。根据上级支出结构调整及项目实施进度，优化支出结构，年度需调减支出51730.08万元，其中：征收经费及协税护税奖励调减1100万元，PPP项目支出责任调减2500万元，多媒体教室调减500万元，疾病预防控制中心综合大楼项目调减1000万元，城乡居民基本医疗保险调减40871.99万元，常宁大桥调减500万元，培元消防站建设调减500万元，预留绩效工资调减4758.09万元，需在本次预算支出中调减（具体内容见附表2）。

2、政府性基金支出调整

根据测算，政府性基金预算支出由年初预算138150万元调整为271609万元,调增133459万元。其中：上级补助支出增加4629万元，专项债券资金安排支出增加97900万元；专项债券还本支出增加30930万元。收支两抵，结余2861万元。

新增地方政府专项债券资金支出。2023年省财政厅下达我市政府专项债券资金97900万元，按省财政厅指定项目和市政府研究上报申请，初步确定资金安排计划是：人民医院扩建工程项目11500万元，湘南纺织产业基地服饰园环保园（一期）建设项目86400万元，试点再融资债券资金（置换隐性债务）30930万元（其中：常宁市胜桥镇人民政府7000万元；常宁市人民政府曲潭街道办事处3000万元；常宁市人民政府培元街道办事处11000万元；常宁市人民政府泉峰街道办事处560.33万元；常宁市人民政府宜阳街道办事处9369.67万元），需在本次预算支出调整中安排（具体内容见附表2）。

3、社会保险基金预算和国有资本经营预算支出不作调整。

2023年预算调整相关数据表格

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