第一部分  目录

一、部门基本概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

（一）收入预算

（二）支出预算

四、一般公共预算拨款支出预算

（一）基本支出

（二）项目支出

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

（二）“三公”经费预算

（三）政府采购情况

（四）国有资产占有使用情况

（五）预算绩效管理情况

六、名词解释

七、常宁市财政局部门预算公开表格：

（一）部门收支总表（附件2-1）

（二）部门收入总表（附件2-2）

（三）部门支出总表（按资金来源明细填列）（附件2-3）

（四）部门支出总表（按经济分类明细填列）（附件2-4）

（五）财政拨款收支总表（附件2-5）

（六）一般公共预算支出表（附件2-6）

（七）一般公共预算支出-基本支出预算明细表-工资福利支出（301类）（按经济分类明细填列）（附件2-7）

（八）一般公共预算支出-基本支出预算明细表-商品和服务支出（302类）（按经济分类明细填列）（附件2-8）

（九）一般公共预算支出-基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助（303类）（按经济分类明细填列）（附件2-9）

（十）政府性基金拨款支出预算分类汇总表（附件2-10）

（十一）“三公”经费预算表（附件2-11）

（十二）项目支出绩效目标表（附件2-12）

（十三）整体支出绩效目标表（附件2-13）

（十四）政府采购预算表（货物、工程采购）（附件2-14）

（十五）政府采购预算表（购买服务）（附件2-15）

（十六）国有资产占有和使用情况表 （附件2-16）

常宁市财政局2019年预算公开说明

一、 部门基本概况

（一）职能职责 

1、贯彻执行国家和省财政有关预算、税收、财务会计等方针政策、法律法规和规章制度；分析预测全市经济形势，指导全市财政工作，拟定全市财政预算、地方税收、财务会计等方面的规章制度，并监督执行。
    2、负责市级财政收支管理工作；负责编制年度市级预算草案并组织执行；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市级财政预算及执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告财政决算；拟定经费开支标准额度、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。
    3、负责政府非税收入管理；拟定彩票管理有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。
    4、拟定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作；拟定政府采购制度并监督管理。
    5、按照管理权限，拟定有关税收调整方案并组织实施；拟定财政税收计划，提出税收减免、税目税率调整建议。
    6、拟定市级行政事业单位国有资产管理规章制度，并监督管理；拟定需要全市统一规定开支的标准及相关政策并监督实施；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体财政预算内的其他收支管理。
    7、审核和汇总编制市级国有资本经营预决算草案，拟定市级国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本金收益，组织实施企业财务制度，参与拟定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。
    8、管理市级财政的经济发展支出，负责财政性投资项目资金及项目评审的相关工作；负责农业综合开发管理工作。
    9、会同有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出；监督社会保障资金（基金）财务管理制度的落实；编制社会保障预决算草案。
    10、贯彻执行国家、省、市关于国际金融组织和外国政府贷款的各项方针、政策；负责管理政府债务。
    11、执行国家统一的会计制度，监督和规范会计行为，负责管理会计工作。
    12、监督检查财税方针政策、财税法规的执行情况，提出加强财政管理的办法和建议；负责财政重大支出的绩效评估工作。
    13、协调政府项目筹融资工作，加强对地方金融机构的财务监管。
    14、负责全市财政系统信息化建设；开展财政科学研究；组织财政人员培训；负责财政信息和财政宣传工作。　　　　　　　　　　　　　　　　

（二）机构设置

1、部门设置。根据编委核定，我局内设股室 28个，分别是：办公室、人事教育股（离退休人员管理服务股）、综合规划股（市津补贴办公室）、预算股(常宁市控制社会集团购买力办公室、重点工程项目资金管理办公室)、税政法规股(行政审批服务股)、行政政法股、国库股、教科文股、经济建设股、政府和社会资本合作<PPP>办公室、农业股、社会保障股、工资发放管理中心、企业股、对外经济贸易股、会计股、绩效评价股、协税平台、财源建设办公室、金融管理股、乡镇财政管理股、非税收入管理股、政府采购管理办公室、财政监督检查中心、债务管理中心、财政网络信息中心、监察室。所属事业单位10个,分别是：常宁市乡镇财政服务中心、常宁市国库集中支付中心、常宁市非税资金管理服务中心、常宁市国有资产管理中心、市财政投资评审中心、农村综合改革办公室、教育经费核算中心、资源枯竭型城市资金管理办公室、交通建设投资管理办公室、市农业综合开发办公室。

2、人员情况。本部门编制数146人，在职人数146人，其中在岗人数146人；离退休人数62人，其中退休人员62人。

二、 部门预算单位构成 

纳入本年度预算编制范围的是本单位本级预算和所属5个事业单位预算在内的汇总预算，纳入2019年部门预算编制范围的所属事业单位5个，分别是市财政投资评审中心、农村综合改革办公室、教育经费核算中心、资源枯竭型城市资金管理办公室、交通建设投资管理办公室。

三、部门收支总体情况

2019年部门预算包括本级预算和所属单位预算在内的汇总情况。收入既包括一般公共预算和政府性基金收入，也包括事业单位经营服务等收入；支出既包括保机关及属事业单位基本运行的经费，也包括归口管理专项经费。 

（一）收入预算

2019年年初预算数1845.15万元，其中，一般公共预拨

款收入1845.15万元，占总收入比重100%。

收入预算较上年增加了72.61万元，主要是因为2019年工资基数上调，人员经费支出增加。

（二）支出预算

2019年年初预算数1845.15万元，其中，一般公共服务支出1845.15万元，占总支出比重100%。

支出预算较上年增加了72.61万元，主要是因为2019年工资基数上调，人员经费支出增加。

四、一般公共预算拨款支出预算 

2019年一般公共预算拨款收入1845.15万元，具体安排情况如下： 

　　（一）基本支出：2019年年初预算数为1622.75万元，占总支出比重87.95%；主要是为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中人员经费支出1553.67万元主要包括基本工资916.61万元、岗位补贴35.64万元、奖金178.58万元，女职工卫生费0.83万元，社会保障缴费339.44，住房公积金82.57万元；一般商品和服务支出69.08万元，主要包括包括办公费5万元、印刷费5万元、水电费0.6万元、电费12万元、邮电费6万元，物业管理费7.67万元，差旅费5万元、会议费5万元、培训费5万元，公务接待费10万元、工会经费7.81万元。 

　　（二）项目支出：2019年年初预算数为222.40万元，占总支出比重12.05%；是我局为完成财政管理工作而发生的支出，主要包括：财政事务管理经费64万元；决算业务管理44万元；预算控购事务22.4万元；财政监督检查工作经费32万元；财税库调查与宣传32万元；资源枯竭城市资金管理工作经费20万元，债务管理专项经费8万元。

五、其他重要事项的情况说明 

　　（一）机关运行经费 

　　2019年本单位的机关运行经费当年一般公共预算拨款69.08万元，与上年持平。2019年机关制订了相关的制度，尽量减少机关运行费用，其中招待费减少了5万元。

（二）“三公”经费预算 　　

2019年“三公”经费预算数为10万元，比上年预算减少了5万元，降低33.33% 。公务接待费10万元，公务用车购置及运行费无，因公出国（境）费无。2019年“三公”经费较上年减少的主要原因是：机关厉行节约，减少了招待开支5万元。

（三）政府采购情况 

2019年部门政府采购预算总额680万元，其中：政府采购货物预算0万元；政府采购服务预算580万元，其中：财政集中支付系统电子化改革项目软件及硬件预算380万元，财政信息系统安全整改及网络等级保护相关软硬件200万元；政府采购工程预算100万元，其中：篮球场及附属设施建设项目100万元。

（四）国有资产占用使用情况

2019年单位固定资产总额为1565.48万元。其中：房屋建筑屋占用面积为3780平方米，使用价值为914.2万元。其他固定资产为651.28万元。

2019年政府采购预算篮球场及附属设施建设项目100万元。

（五）预算绩效管理情况基本支出

按照预算绩效管理工作的总体要求，2018年实行绩效管理项目6个，涉及金额273万元；其中重点绩效评价项目0个，涉及金额0万元。全部完成绩效目标，绩效评价结果良好。2019年整体支出1845.15万元，其中：基本支出1622.75万元万元，项目支出222.40万元，全部实行整体支出绩效目标管理。其中：财政事务管理经费64万元；决算业务管理44万元；预算控购事务22.4万元；财政监督检查工作经费32万元；财税库调查与宣传32万元；资源枯竭城市资金管理工作经费20万元，债务管理专项经费8万元；全部实行项目支出绩效目标管理。

六、名词解释

1、基本支出：是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

2、项目支出：是指单位为完成财政财务管理工作或事业发展目标而发生的支出。

3、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

4、“三公”经费是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

七、本单位部门预算公开表格

（表格由链接方式上传）

（一）部门收支总表（附件2-1）

（二）部门收入总表（附件2-2）

（三）部门支出总表（按资金来源明细填列）（附件2-3）

（四）部门支出总表（按经济分类明细填列）（附件2-4）

（五）财政拨款收支总表（附件2-5）

（六）一般公共预算支出表（附件2-6）

（七）一般公共预算支出-基本支出预算明细表-工资福利支出（301类）（按经济分类明细填列）（附件2-7）

（八）一般公共预算支出-基本支出预算明细表-商品和服务支出（302类）（按经济分类明细填列）（附件2-8）

（九）一般公共预算支出-基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助（303类）（按经济分类明细填列）（附件2-9）

（十）政府性基金拨款支出预算分类汇总表（附件2-10）

（十一）“三公”经费预算表（附件2-11）

（十二）项目支出绩效目标表（附件2-12）

（十三）整体支出绩效目标表（附件2-13）

（十四）政府采购预算表（货物、工程采购）（附件2-14）

（十五）政府采购预算表（购买服务）（附件2-15）

（十六）国有资产占有和使用情况表 （附件2-16）

2019年常宁市财政局部门预算公开附件.xls

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