目录

第一部分2021年部门预算说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

（一）收入预算

（二）支出预算

四、一般公共预算拨款支出预算

（一）基本支出

（二）项目支出

五、政府性基金预算支出

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

（二）“三公”经费预算

（三）一般性支出情况

（四）政府采购情况

（五）国有资产占有使用情况

（六）预算绩效管理情况

七、名词解释

第二部分2021年部门预算表

1、部门收支总体情况表

2、部门收入总体情况表

3、部门支出总体情况表

4、财政拨款收支情况表

5、一般公共预算支出表

6、一般公共预算基本支出表

7、一般公共预算“三公”经费支出表

8、政府性基金预算支出情况表

注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。

第一部分   常宁市财政局2021年预算公开说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

1、贯彻执行国家和省财政有关预算、税收、财务会计等方针政策、法律法规和规章制度；分析预测全市经济形势，指导全市财政工作，拟定全市财政预算、地方税收、财务会计等方面的规章制度，并监督执行。

2、负责市级财政收支管理工作；负责编制年度市级预算草案并组织执行；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市级财政预算及执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告财政决算；拟定经费开支标准额度、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

3、负责政府非税收入管理；拟定彩票管理有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

4、拟定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作；拟定政府采购制度并监督管理。

5、按照管理权限，拟定有关税收调整方案并组织实施；拟定财政税收计划，提出税收减免、税目税率调整建议。

6、拟定市级行政事业单位国有资产管理规章制度，并监督管理；拟定需要全市统一规定开支的标准及相关政策并监督实施；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体财政预算内的其他收支管理。

7、审核和汇总编制市级国有资本经营预决算草案，拟定市级国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本金收益，组织实施企业财务制度，参与拟定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

8、管理市级财政的经济发展支出，负责财政性投资项目资金及项目评审的相关工作；负责农业综合开发管理工作。

9、会同有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出；监督社会保障资金（基金）财务管理制度的落实；编制社会保障预决算草案。

10、贯彻执行国家、省、市关于国际金融组织和外国政府贷款的各项方针、政策；负责管理政府债务。

11、执行国家统一的会计制度，监督和规范会计行为，负责管理会计工作。

12、监督检查财税方针政策、财税法规的执行情况，提出加强财政管理的办法和建议；负责财政重大支出的绩效评估工作。

13、协调政府项目筹融资工作，加强对地方金融机构的财务监管。

14、负责全市财政系统信息化建设；开展财政科学研究；组织财政人员培训；负责财政信息和财政宣传工作。

（二）机构设置

1、部门设置。根据编委核定，我局内设股室21个，分别是：办公室、人事教育股、预算股、国库股、综合规划股、行政股、政法股、教科文股、经济建设股、自然资源和生态环境股、农业农村股、社会保障股、企业股、对外经济贸易股、会计股、工资发放管理中心、人民政府采购办公室、金融与债务股、财政监督和绩效评价股、资产管理股、农业信贷担保管理办公室。所属事业单位8个,分别是：乡镇财政管理中心、财源收入中心、国库集中支付中心、财政事务中心、财政投资评审中心、教育经费核算中心、财政网络信息中心、国有企业资产服务中心。

2、人员情况。本部门编制数162人，在职人数162人，其中

在岗人数162人；离退休人数61人，其中退休人员61人。

二、部门预算单位构成

纳入本年度预算编制范围的是本单位本级预算和所属4个事业单位预算在内的汇总预算，纳入2021年部门预算编制范围的所属事业单位4个，分别是市财政投资评审中心、教育经费核算中心、财政网络信息中心、国有企业资产服务中心。

三、部门收支总体情况

2021年部门预算包括本级预算和所属单位预算在内的汇总情况。收入既包括一般公共预算和政府性基金收入，也包括事业单位经营服务等收入；支出既包括保机关及所属事业单位基本运行的经费，也包括归口管理专项经费。

（一）收入预算

包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2021年年初部门收入预算数1992.11万元，其中，一般公共预算拨款1992.11万元，占总收入比重的100%；纳入预算管理的非税收入0万元，占总收入比重的0%；政府性基金预算拨款0万元，占总收入比重的0%。收入预算较上年增加171.46万元，主要是因为从局二级机构和财政所调入局机关人员较多，以致人员经费增加了184万元，实际的一般商品和服务支出比上年略有减少。

（二）支出预算

2021年年初部门支出预算数1992.11万元，其中，一般公共服务支出1906.90万元，住房保障支出85.21万元。支出预算较上年增加171.46万元，主要是因为从局二级机构和财政所调入局机关人员较多，以致人员经费支出增加了184万元，实际的一般商品和服务支出比上年略有减少。

四、一般公共预算财政拨款支出预算

2021年一般公共预算财政拨款支出预算数1992.11万元，其中，一般公共服务支出1906.90万元，占95.72%；住房保障支出85.21万元，占4.28%，具体安排情况如下：

（一）基本支出：2021年年初预算数为1748.11万元，占总支出的比重为87.75%；主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。

（二）项目支出：2021年年初预算数为244万元，占总支出的比重为12.25%；是指我单位为完成财政财务管理工作或事业发展目标而发生的支出。主要包括：国有资产清查、管理、处置经费45万元；财政监督检查28万元；政府采购电子卖场及专家库经费20万元；债务管理及债务申报7万元；预算控购事务20万元；财政事务管理经费57万元；财税库调查与宣传28万元；决算业务管理39万元。其中：国有资产清查、管理、处置经费45万元，主要用于国有资产管理、产权登记、界定、资产评估及资产清查等方面；财政监督检查28万元，主要用于日常监督、派驻监督盒财政检查等方面；政府采购电子卖场及专家库经费20万元，主要用于公共资源交易、政府采购电子平台建设、使用盒维护、利用电子平台开展电子招投标等方面；债务管理及债务申报7万元，主要用于债务清查、处理、监管等方面；预算控购事务20万元，主要用于预算控购事务办公工作经费等方面；财政事务管理经费57万元，主要用于一般办公费用等方面；财税库调查与宣传28万元，主要用于财税工作宣传资料等方面；决算业务管理39万元，主要用于决算业务办公、审核、监督、检查等方面。

五、政府性基金预算支出

本部门无政府性基金安排的支出

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2021年本单位的机关运行经费当年一般公共预算拨款80.28万元，比上年预算减少32.96万元，降低29.12%。原因是：财政局机关厉行节约，控制公用经费以致预算经费减少。

（二）“三公”经费预算

2021年部门“三公”经费预算数为９万元，其中：公务接待费９万元；因公出国（境）费０万元；公务用车购置及运行费０万元。2021年“三公”经费预算与上年持平。

（三）一般性支出情况：2021年本部门会议费预算5万元，拟召开59次会议；培训费预算5万元，拟开展48培训，人数8600人，内容为财政干部业务知识学习培训、入党积极分子学习培训、各类知识培训等；无拟举办的节庆、晚会、论坛、赛事活动，经费预算0万元。

（四）政府采购情况

2021年部门政府采购预算总额150万元，其中：政府采购货物预算30万元；政府采购服务预算120万元；政府采购工程预算无。

（五）国有资产占用使用情况

截至2020年12月底，本部门共有公务用车辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。2021年拟新增配置公务用车0辆，；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。

（六）预算绩效管理情况

按照预算绩效管理工作的总体要求，2020年实行绩效管理项目８个，涉及金额244万元，其中重点绩效评价项目0个，涉及金额0万元，全部完成绩效目标，绩效评价结果良好。2021年整体支出1992.11万元，其中：基本支出1748.11万元，项目支出244万元，全部实行整体支出绩效目标管理。编报绩效目标的项目8个，涉及项目支出244万元，其中：国有资产清查、管理、处置经费45万元；财政监督检查28万元；政府采购电子卖场及专家库经费20万元；债务管理及债务申报7万元；预算控购事务20万元；财政事务管理经费57万元；财税库调查与宣传28万元；决算业务管理39万元；全部实行项目支出绩效目标管理。本单位无重点项目支出。

七、名词解释

1、基本支出：是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

2、项目支出：是指单位为完成财政财务管理工作或事业发展目标而发生的支出。

3、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

4、“三公”经费是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第二部分 2021年部门预算表

（见附件）

附件：预算公开表-

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