目录

第一部分 2021年部门预算说明

第二部分 2021年部门预算表

1、部门收支总体情况表

2、部门收入总体情况表

3、部门支出总体情况表

4、财政拨款收支情况表

5、一般公共预算支出表

6、一般公共预算基本支出表

7、一般公共预算“三公”经费支出表

8、政府性基金预算支出情况表

注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。

第一部分  常宁市审计局2021年预算公开说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

（根据《审计法》的有关规定，审计机关对下列事项进行审计监督：

 1、对本级各部门(含直属单位)和下级政府预算的执行情况和决算，以及预算外资金的管理和使用情况，进行审计监督。

2、地方各级审计机关分别在本级行政首长和上一级审计机关的领导下，对本级预算执行情况进行审计监督，向本级人民政府和上一级审计机关提出审计结果报告。

3、对国有金融机构的资产、负债、损益，进行审计监督。

4、对国家事业组织的财务收支，进行审计监督。

5、对国有企业的资产、负债、损益，进行审计监督。

6、对与国计民生有重大关系、接受财政补贴较多或亏损数额较大的国有企业和国有资产占控股地位或主导地位的企业的资产、负债、损益，进行审计监督。

7、对国家建设项目预算的执行情况和决算，进行审计监督。

8、对政府部门管理的和社会团体受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支，进行审计监督。

9、对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支，进行审计监督。

10、对其他法律、行政法规规定应当由审计机关进行审计的事项，依照《审计法》和有关法律、行政法规的规定进行审计监督。

11、对与国家财政收支有关的特定事项，向有关地方、部门、单位进行专项审计调查，并向本级人民政府和上一级审计机关报告审计调查结果。

12、对各部门、国有金融机构和企业事业组织的内部审计，进行业务指导和监督。

13、对社会审计机构的业务质量，依照有关法律和国务院的规定进行监督。

14、承办本级人民政府和上级审计机关交办的其他事项。

15、此外，根据国家有关规定，审计机关还负责对县级以下的党政领导干部、国有企业及国有控股企业领导人员进行任期经济责任审计。

（二）机构设置

1、部门设置。根据编委核定，我局内设机构10个，所属事业单位2个，全部纳入2021年部门预算编制范围。内设处室分别是：办公室、法规审理与内部审计股、财政金融审计股、行政事业审计股、经济贸易审计股、农业与国土资源环保审计股、经济责任审计办公室、固定资产投资审计股、审计技术股、组织人事股。

所属事业单位分别是：经济责任审计中心，固定资产投资审计中心。

2、人员情况。本部门编制数83人,在职人数60人，其中:在岗人数60人；离退休人数25人，退休人员25人。

二、部门预算单位构成

我单位预算为汇总预算，纳入编制范围的预算单位包括审计局本级及两个所属事业单位经济责任审计中心，固定资产投资审计中心。

三、部门收支总体情况

（一）收入预算：包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2021年本部门收入预算904.13万元，其中，一般公共预算拨款904.13万元，纳入专户管理的非税收入50万元。收入预算较上年增加125.42万元，主要是因为审计项目的增加，导致预算增加。

　（二）支出预算：2021年支出预算904.13万元，其中：一般公共服务支出764.49万元，社会保障和就业支出83.12万元，住房保障支出29.92万元，卫生健康支出26.60万元。支出预算较上年增加125.42万元，主要是因为审计项目的增加，导致预算增加。

四、一般公共预算财政拨款支出预算

2021年一般公共预算财政拨款支出预算904.13万元，其中：一般公共服务支出764.49万元，占84.56%；社会保障和就业支出83.12万元，占9.19%；住房保障支出29.92万元，占3.31%；卫生健康支出26.60万元，占2.94%。具体安排情况如下：

（一）基本支出：2021年本部门基本支出预算数794.13万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。。

（二）项目支出：2021年本部门项目支出预算110万元，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等，其中一般公共服务支出106.67万元，社会保障和就业支出3.33万元，主要用于为完成审计管理工作而发生的支出。主要包括审计外勤津贴，审计事务性支出。

五、政府性基金预算支出

本部门无政府性基金安排的支出。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费：2021年本部门机关本级及经济责任审计中心，固定资产投资审计中心等3家行政事业单位的机关运行经运行经费216.34万元，比上年预算增加34.3万元，上升18.84%；原因是：审计项目的增加。

（二）“三公”经费预算：2021年本部门机关本级及经济责任审计中心，固定资产投资审计中心等3家行政事业单位的部门“三公”经费预算数为16.50万元，其中：公务接待费16.50万元；因公出国（境）费0万元；公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元）。2021年“三公”经费预算较上年减少0.10万元，2021年“三公”经费较上年减少的主要原因是认真贯彻落实中央“八项”规定要求，厉行节约，压缩各项开支。

（三）一般性支出情况：2021年本部门会议费预算5万元，拟召开10场会议，人数260人，内容为各支出单位审计调度会；培训费预算15万元，拟开展15场培训，人数300人，内容为审计专业知识及审计法律等专项培训；拟举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，经费预算0万元。 

（四）政府采购情况：2021年部门政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元；政府采购服务预算0万元；政府采购工程预算0万元。　

（五）国有资产占用使用情况：截至2020年12月31日，本部门共有公务用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。2021年拟新增配置公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。

（六）预算绩效管理情况：本部门所有支出实行绩效目标管理。纳入2021年部门整体支出绩效目标的金额为904.13万元，其中，基本支出794.13万元，项目支出110万元，具体绩效目标详见报表。本年度无重点项目预算支出。

　　七、名词解释

1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。

第二部分 2021年部门预算表

 详见附件

2021年常宁市审计局预算公开表

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