湘中和咨字[2020]第 236号
为促进预算部门强化绩效理念，提高部门整体支出的整体效果和使用效率，根据《中华人民共和国预算法》、《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发〔2018〕34号)、《中共湖南省委办公厅、湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）等文件精神，我所受常宁市财政局委托，于2020年7月成立绩效评价工作组，本着独立、客观、公正、科学的原则，对常宁市住房和城乡建设局（以下简称“市住建局”）及直属二级单位常宁市市政公用设施管理处（以下简称“市政处”）2019年1月-2020年6月常宁市市政设施维护费进行了绩效评价。评价采用定量分析和定性分析相结合的方法，从项目决策、项目管理、资金管理以及项目绩效完成情况等方面进行综合评价。评价工作已完成，现将项目绩效评价情况报告如下:
一、评价情况
评价小组通过听取市住建局及直属二级单位市政处对项目情况的汇报;检查、核对项目资金预算资料和项目立项文件以及项目申报、评审、资金分配等项目的执行资料，项目收支明细账及原始凭证等财务资料；运用收集、整理、分析评价基础资料和数据；对项目实施情况进行现场查看及发放问卷调查等方法开展绩效评价工作。
二、项目情况
（一）项目基本情况
据2019年1月常宁市财政局文件《常宁市2018年财政预算执行情况和2019年财政预算》，2019年度市政设施维护费预算为1,220.00万元，其中城区基础设施建设及维护费1,000.00万元，市政设施及路灯日常维护费220.00万元，具体项目内容为城市提质改造、背街小巷建设及城市路灯日常维护。
据2020年1月常宁市财政局文件《常宁市2019年财政预算执行情况和2020年财政预算》，2020年度城区基础设施建设及维护费预算资金为650.00万元，该费用主要用于城市提质改造、背街小巷建设（优先安排人大政协重点建设、议案办理经费，不得少于200万元）。
2019年1月-2020年6月，市政设施维护费主要用于项目设计费、城市道路工程及附属项目、城市污水处理工程、城市供水工程、城市生活垃圾处理工程、城市交通设施工程及其配套的路灯安装工程、公共广场工程项目及公共设施零星维修项目等。
（二）项目绩效目标
根据《2019年常宁市市政设施维护项目计划》实施考核，及时完成各项工作，按时、按质和按量完成城市提质改造、背街小巷建设及城市路灯日常维护，加强城区范围内市政的市容、市貌、美化、亮化、市政工程设施维护和监管，确保道路平整，排水通畅，保障城区市政公用设施完好无损，为市民提供良好的生态生活环境。
三、项目资金情况
（一）资金来源情况
截至2020年6月末，2019年1月-2020年6月常宁市市政设施维护费累计到位资金2,117.80万元（2019年度1,467.80万元、2020年度650.00万元），其中市住建局500.00万元（2020年度500.00万元），市政处1,617.80万元（2019年度1,467.80万元，2020年度150.00万元），均来源于财政拨款。
（二）资金支付情况
截至2020年6月末，2019年1月-2020年6月常宁市市政设施维护费累计支付资金2,003.22万元，其中市住建局支付资金500.00万元，市政处支付资金1,503.22万元。具体支付情况如下表：
表一 市住建局资金支付情况明细表
单位：元
序号 | 项目名称 | 付款单位 | 金额 |
1 | 常宁市桃江路及沿线老旧小区改造项目初步设计费 | 长沙市市政工程有限责任公司 | 150,000.00 |
2 | 龙王山棚户区改造小区外基础设施配套可行性研究报告 | 宏诚国际咨询有限公司 | 15,000.00 |
3 | 宜阳工业园廉租房、公租房小区外工业走廊道路基础设施配套可行性研究报告 | 宏诚国际咨询有限公司 | 15,000.00 |
4 | 桃江路老旧小区改造咨询费 | 常德市锐诚工程咨询有限公司衡阳分公司 | 20,000.00 |
5 | 常宁市宜水湾广场景观建设工程设计费 | 湖南怡人园林绿化有限公司 | 60,000.00 |
6 | 夏联渠、草桥渠河道断面测量费用 | 湖南鸿测测绘技术有限公司 | 50,000.00 |
7 | 常宁市宜阳工业走廊常兴路、兴园路、富园路建设工程 | 湖南鸿铭建设园林有限公司 | 300,000.00 |
8 | 常宁市龙家湾道路改造及排水建设工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 500,000.00 |
9 | 2019年度常宁市城区道路维修工程（一、二、三期） | 常宁市市政建设工程公司 | 600,000.00 |
10 | 青阳南路（消防队旁）居民小区道路改造 | 常宁市市政建设工程公司 | 100,000.00 |
11 | 常宁市东湖路道路改造工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 800,000.00 |
12 | 常宁市西江道路改造工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 100,000.00 |
13 | 常宁市八中校门口道路改造工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 70,000.00 |
14 | 常宁市城东社区三江纯水岸污水管网改造 | 常宁市市政建设工程公司 | 120,000.00 |
15 | 常宁市学墙居委会自来水公司路口排水改造工程 | 常宁市开源市政工程有限公司 | 500,000.00 |
16 | 常宁市南一环地段垃圾收集站工程 | 郴州朝维景观建筑有限公司 | 100,000.00 |
17 | 常宁市宜水新城宜水湾广场项目 | 湖南艺城建筑工程有限公司 | 1,500,000.00 |
合 计 | 5,000,000.00 | ||
表二 市政处资金支付情况明细表
单位：元
序号 | 项目名称 | 付款单位 | 金额 |
1 | 2018年项目设计费 | 常宁市建筑设计院 | 425,000.00 |
2 | 建筑工程造价咨询费 | 衡阳天祥工程项目管理有限公司 | 79,800.00 |
3 | 2019年58个维修改造小项目工程量清单/招标控制价编制费用 | 衡阳天祥工程项目管理有限公司 | 100,000.00 |
4 | 常宁市公园东路雨水管道改造及人行道板工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 1,353,000.00 |
5 | 常宁市虎形巷小区污水管网改造工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 344,000.00 |
6 | 常宁市建设银行院内路面维修工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 107,600.00 |
7 | 常宁市老物资局旁边道路破损及下水管堵塞抢险维修工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 298,200.00 |
8 | 常宁市泉峰市场北路与青阳路交汇道路、管道水毁抢修工程 | 常宁市开源市政工程有限公司 | 875,000.00 |
9 | 常宁市群英西路人行道维修工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 510,300.00 |
10 | 常宁市东正街人行道维修工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 107,600.00 |
11 | 解放路人行道维修工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 52,500.00 |
12 | 新村路人行道维修工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 29,900.00 |
13 | 西一环路人行道维修工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 61,800.00 |
14 | 劳动路人行道维修工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 64,800.00 |
15 | 群英西路人行道维修工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 125,100.00 |
16 | 交通路人行道维修工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 140,800.00 |
17 | 市内零星项目维修 | 常宁市市政建设工程公司 | 47,600.00 |
18 | 草桥路人行道维修工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 20,200.00 |
19 | 风光带基础设施人行道维修工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 156,300.00 |
20 | 青阳中路与群英中路人行道维修 | 常宁市市政建设工程公司 | 168,100.00 |
21 | 青阳南路人行道维修 | 常宁市市政建设工程公司 | 275,900.00 |
22 | 常宁市嵩宜社区背街小巷路灯安装工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 628,300.00 |
23 | 常宁市桃园小区城管执法大队停车场对面道路改造工程 | 常宁市第五建筑安装工程有限公司 | 1,042,000.00 |
24 | 常宁市西二环路东向和南向人行道抢修工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 620,500.00 |
25 | 常宁市西二环南北段人行道维修工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 857,600.00 |
26 | 常宁市原工程公司预制场道路及排水道改造工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 1,362,000.00 |
27 | 常宁市朱家山西段（青阳南路至新村路）人行道改造及排水工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 1,250,000.00 |
28 | 常宁市中国银行常宁市支行门口管网改造工程 | 常宁市开源市政工程有限公司 | 327,000.00 |
29 | 常宁市朱家山东段人行道及污水管网工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 961,900.00 |
30 | 西上街社区郭家巷至群英西路路灯安装工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 79,800.00 |
31 | 城北社区背街小巷路灯安装 | 常宁市市政建设工程公司 | 200,200.00 |
32 | 审计局路灯安装 | 常宁市市政建设工程公司 | 54,250.00 |
33 | 魏家湾社区路灯安装 | 常宁市市政建设工程公司 | 72,000.00 |
34 | 环城西路白果山、杨家巷、李家巷路灯安装工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 188,050.00 |
35 | 常宁市职中至泉峰苑小区路灯安装工程 | 中山市广森照明有限公司常宁分公司 | 215,300.00 |
36 | 常宁市新村路停车场工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 30,000.00 |
37 | 城区零碎工程及清淤 | 何准齐 | 142,800.00 |
38 | 西二环、群英西路等路灯维修 | 何准齐 | 40,000.00 |
39 | 恒飞电缆款 | 56,830.00 | |
40 | 五金材料 | 胡宁 | 2,510.00 |
41 | 南二环尚宇路灯维修 | 王颖 | 20,118.00 |
42 | 检查井不锈钢防护网 | 31,900.00 | |
43 | 两江路疏通下水道 | 17,050.00 | |
44 | 工业走廊抢修工程 | 158,600.00 | |
45 | 草桥防护围栏 | 4,462.00 | |
46 | 购买排水管 | 周春贵 | 3,458.00 |
47 | 宜水湾、交通路、北一环、工业走廊等线路抢修 | 59,800.00 | |
48 | 工业走廊路灯线路抢修 | 13,900.00 | |
49 | 井盖款 | 32,000.00 | |
50 | 路灯器材加工费 | 2,500.00 | |
51 | 紫阳步行街污水管抢修工程 | 43,000.00 | |
52 | 郭家坳下水道改造 | 14,683.00 | |
53 | 南丰下水道改造 | 14,123.00 | |
54 | 桥谊街清洗疏通下水道 | 24,010.00 | |
55 | 市政基础设施维护 | 14,458.00 | |
56 | 路灯器材款 | 63,840.00 | |
57 | 经纬仪控制器款 | 江苏寰州光伏照明科技有限公司 | 28,000.00 |
58 | 白果山、工业走廊路灯安装、抢修等工程 | 尹国洪 | 40,500.00 |
59 | 解放路路灯抢修工程 | 中山市广森照明有限公司常宁分公司 | 182,800.00 |
60 | 井盖费用 | 湖南金龙智造科技股份有限公司 | 22,600.00 |
61 | 灯具款 | 3,410.00 | |
62 | 泉峰西路线路维修工程 | 54,391.00 | |
63 | 2019年度全城区清淤 | 廖成生 | 537,000.00 |
64 | 西一环及大围塘边景观灯 | 3,310.00 | |
65 | 高压计量柜改造费 | 广东力生电器有限公司 | 9,100.00 |
66 | 球墨铸铁检查井费用 | 常宁市丽城建材有限公司 | 44,900.00 |
67 | 变压器维修费 | 常宁市和新电气设备维修部 | 18,000.00 |
68 | 检查井防坠安全网费用 | 常宁市宜城钢材店 | 26,400.00 |
69 | 常宁市宜阳工业走廊T字路口治超站门前路段交通线标及标示牌项目 | 常宁市弘峰装饰有限公司 | 23,500.00 |
70 | 常宁市市政公用事业服务中心院子停车位划线项目 | 常宁市弘峰装饰有限公司 | 3,670.00 |
71 | 路灯五金配件费用 | 常宁市千亮照明电器店 | 42,200.00 |
合 计 | 15,032,223.00 | ||
四、项目实施情况
（一）项目组织情况
为规范工程项目组织管理，确保工程质量和施工安全，有效控制工程造价，提高项目建设规划和建设水平。市住建局根据常宁市人大代表建议、政协委员提案、领导重要批示、街道办事处申报等情况，每年分两批（年初、年中各一批）筛选编制市政设施维护项目计划，编制完成后统一呈报至常宁市政府办，常宁市政府办由协管副主任牵头，组织市住建局、财政局、审计局、监察局、规划局、发改局、国土资源局等部门分管负责人现场勘察审定后，提出具体项目计划，报市政府批准后实施。
2019年1月-2020年6月，市住建局及直属二级单位市政处共组织实施市政设施维护项目88项，总投资4,561.27万元，其中市住建局17项，总投资2,705.34万元；市政处71项，总投资1,855.93万元。截止2020年6月末，2019年1月-2020年6月市政设施维护项目已完工项目85项，未完工项目3项，已支付款项3,990.94万元，未支付款项570.33万元，其中市住建局已完工项目14项，未完工项目3项，已支付款项2,135.01万元，未支付款项570.33万元；市政处71项项目均已完工，款项1,855.93万元均已支付完成。项目具体组织情况如下：
表一 市住建局项目组织情况明细表
单位：元
序号 | 项目名称 | 付款单位 | 合同金额 | 工程结算/审计金额 | 已付工程款 | 未付工程款 | 工程进度 | 备注 |
1 | 常宁市桃江路及沿线老旧小区改造项目初步设计费 | 长沙市市政工程有限责任公司 | 150,000.00 | / | 150,000.00 | 已完工 | ||
2 | 龙王山棚户区改造小区外基础设施配套可行性研究报告 | 宏诚国际咨询有限公司 | 15,000.00 | / | 15,000.00 | 已完工 | ||
3 | 宜阳工业园廉租房、公租房小区外工业走廊道路基础设施配套可行性研究报告 | 宏诚国际咨询有限公司 | 15,000.00 | / | 15,000.00 | 已完工 | ||
4 | 桃江路老旧小区改造咨询费 | 常德市锐诚工程咨询有限公司衡阳分公司 | 42,000.00 | / | 42,000.00 | 已完工 | ||
5 | 常宁市宜水湾广场景观建设工程设计费 | 湖南怡人园林绿化有限公司 | 196,000.00 | / | 60,000.00 | 136,000.00 | 已完工 | |
6 | 夏联渠、草桥渠河道断面测量费用 | 湖南鸿测测绘技术有限公司 | 84,278.00 | 50,000.00 | 34,278.00 | 已完工 | 以结算价为准 | |
7 | 常宁市宜阳工业走廊常兴路、兴园路、富园路建设工程 | 湖南鸿铭建设园林有限公司 | 4,450,926.22 | 5,800,000.00 | 未完工 | 工程量变更，超额支付 | ||
8 | 常宁市龙家湾道路改造及排水建设工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 5,158,863.84 | 6,500,000.00 | 未完工 | 工程量变更，超额支付 | ||
9 | 2019年度常宁市城区道路维修工程（一、二、三期） | 常宁市市政建设工程公司 | 2,094,635.45 | 600,000.00 | 1,494,635.45 | 已完工 | 以结算价为准 | |
10 | 青阳南路（消防队旁）居民小区道路改造 | 常宁市市政建设工程公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | 已完工，处于验收阶段 | 以结算价为准 | ||
11 | 常宁市东湖路道路改造工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 676,800.00 | 842,011.53 | 800,000.00 | 42,011.00 | 已完工 | |
12 | 常宁市西江道路改造工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 1,160,000.00 | 836,242.28 | 580,000.00 | 256,242.28 | 已完工 | |
13 | 常宁市八中校门口道路改造工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 798,052.00 | 798,052.00 | 已完工 | 以结算价为准 | ||
14 | 常宁市城东社区三江纯水岸污水管网改造 | 常宁市市政建设工程公司 | 145,818.77 | 120,000.00 | 25,818.77 | 已完工 | 以结算价为准 | |
15 | 常宁市学墙居委会自来水公司路口排水改造工程 | 常宁市开源市政工程有限公司 | 1,474,581.48 | 500,000.00 | 974,581.48 | 已完工 | 以结算价为准 | |
16 | 常宁市南一环地段垃圾收集站工程 | 郴州朝维景观建筑有限公司 | 889,800.00 | 720,000.00 | 169,800.00 | 已完工，正在结算 | ||
17 | 常宁市宜水新城宜水湾广场项目 | 湖南艺城建筑工程有限公司 | 7,069,937.05 | 4,500,000.00 | 2,569,937.05 | 未完工 | ||
合计 | 19,824,327.11 | 6,375,619.51 | 21,350,052.00 | 5,703,304.03 | ||||
表二 市政处项目组织情况明细表
单位：元
序号 | 项目名称 | 付款单位 | 合同金额 | 工程结算/审计金额 | 已付工程款 | 未付工程款 | 工程进度 | 备注 |
1 | 2018年项目设计费 | 常宁市建筑设计院 | 425,000.00 | / | 425,000.00 | 已完工 | ||
2 | 建筑工程造价咨询费 | 衡阳天祥工程项目管理有限公司 | 79,800.00 | / | 79,800.00 | 已完工 | ||
3 | 2019年58个维修改造小项目工程量清单/招标控制价编制费用 | 衡阳天祥工程项目管理有限公司 | 141,400.00 | / | 141,400.00 | 已完工 | ||
4 | 常宁市公园东路雨水管道改造及人行道板工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 978,744.50 | 1,353,000.00 | 1,353,000.00 | 已完工 | ||
5 | 常宁市虎形巷小区污水管网改造工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 1,144,000.00 | 1,144,000.00 | 已完工 | 以财评价格为准 | ||
6 | 常宁市建设银行院内路面维修工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 112,966.00 | 107,600.00 | 107,600.00 | 已完工 | ||
7 | 常宁市老物资局旁边道路破损及下水管堵塞抢险维修工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 298,200.00 | 298,200.00 | 已完工 | 以财评价格为准 | ||
8 | 常宁市泉峰市场北路与青阳路交汇道路、管道水毁抢修工程 | 常宁市开源市政工程有限公司 | 745,273.79 | 875,000.00 | 875,000.00 | 已完工 | ||
9 | 常宁市群英西路人行道维修工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 510,300.00 | 510,300.00 | 已完工 | 以财评价格为准 | ||
10 | 常宁市东正街人行道维修工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 113,319.00 | 107,600.00 | 107,600.00 | 已完工 | ||
11 | 解放路人行道维修工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 69,188.00 | 52,500.00 | 52,500.00 | 已完工 | ||
12 | 新村路人行道维修工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 29,195.09 | 29,900.00 | 29,900.00 | 已完工 | ||
13 | 西一环路人行道维修工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 80,932.00 | 61,800.00 | 61,800.00 | 已完工 | ||
14 | 劳动路人行道维修工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 83,822.00 | 64,800.00 | 64,800.00 | 已完工 | ||
15 | 群英西路人行道维修工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 131,732.00 | 125,100.00 | 125,100.00 | 已完工 | ||
16 | 交通路人行道维修工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 148,207.00 | 140,800.00 | 140,800.00 | 已完工 | ||
17 | 市内零星项目维修 | 常宁市市政建设工程公司 | 67,053.00 | 47,600.00 | 47,600.00 | 已完工 | ||
18 | 草桥路人行道维修工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 26,561.00 | 20,200.00 | 20,200.00 | 已完工 | ||
19 | 风光带基础设施人行道维修工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 164,529.00 | 156,300.00 | 156,300.00 | 已完工 | ||
20 | 青阳中路与群英中路人行道维修 | 常宁市市政建设工程公司 | 177,048.00 | 168,100.00 | 168,100.00 | 已完工 | ||
21 | 青阳南路人行道维修 | 常宁市市政建设工程公司 | 290,406.00 | 275,900.00 | 275,900.00 | 已完工 | ||
22 | 常宁市嵩宜社区背街小巷路灯安装工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 555,830.16 | 628,300.00 | 628,300.00 | 已完工 | ||
23 | 常宁市桃园小区城管执法大队停车场对面道路改造工程 | 常宁市第五建筑安装工程有限公司 | 734,600.00 | 1,042,000.00 | 1,042,000.00 | 已完工 | ||
24 | 常宁市西二环路东向和南向人行道抢修工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 620,500.00 | 620,500.00 | 已完工 | 以财评价格为准 | ||
25 | 常宁市西二环南北段人行道维修工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 857,600.00 | 857,600.00 | 已完工 | 以财评价格为准 | ||
26 | 西上街社区郭家巷至群英西路路灯安装工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 98,257.00 | 79,800.00 | 79,800.00 | 已完工 | ||
27 | 城北社区背街小巷路灯安装 | 常宁市市政建设工程公司 | 200,000.00 | 200,200.00 | 200,200.00 | 已完工 | ||
28 | 审计局路灯安装 | 常宁市市政建设工程公司 | 110,873.00 | 54,250.00 | 54,250.00 | 已完工 | ||
29 | 魏家湾社区路灯安装 | 常宁市市政建设工程公司 | 89,222.00 | 72,000.00 | 72,000.00 | 已完工 | ||
30 | 环城西路白果山、杨家巷、李家巷路灯安装工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 242,369.00 | 188,050.00 | 188,050.00 | 已完工 | ||
31 | 常宁市新村路停车场工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 616,300.00 | 616,300.00 | 已完工 | 以财评价格为准 | ||
32 | 常宁市原工程公司预制场道路及排水道改造工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 1,406,000.00 | 1,362,000.00 | 1,362,000.00 | 已完工 | ||
33 | 常宁市职中至泉峰苑小区路灯安装工程 | 中山市广森照明有限公司常宁分公司 | 246,079.02 | 215,300.00 | 215,300.00 | 已完工 | ||
34 | 常宁市中国银行常宁市支行门口管网改造工程 | 常宁市开源市政工程有限公司 | 330,000.00 | 327,000.00 | 327,000.00 | 已完工 | ||
35 | 常宁市朱家山东段人行道及污水管网工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 962,983.26 | 2,241,618.19 | 2,241,618.19 | 已完工 | ||
36 | 常宁市朱家山西段（青阳南路至新村路）人行道改造及排水工程 | 常宁市市政建设工程公司 | 1,470,200.00 | 2,069,701.69 | 2,069,701.69 | 已完工 | ||
37 | 城区零碎工程及清淤 | 何准齐 | 166,520.00 | 142,800.00 | 142,800.00 | 已完工 | 以结算价为准 | |
38 | 西二环、群英西路等路灯维修 | 何准齐 | 40,000.00 | 40,000.00 | 已完工 | 以结算价为准 | ||
39 | 恒飞电缆款 | 56,830.00 | / | 56,830.00 | 已完工 | |||
40 | 五金材料 | 胡宁 | 2,510.00 | / | 2,510.00 | 已完工 | ||
41 | 南二环尚宇路灯维修 | 王颖 | 20,118.70 | / | 20,118.00 | 已完工 | ||
42 | 检查井不锈钢防护网 | 31,900.00 | / | 31,900.00 | 已完工 | |||
43 | 两江路疏通下水道 | 17,050.00 | / | 17,050.00 | 已完工 | |||
44 | 工业走廊抢修工程 | 158,600.00 | / | 158,600.00 | 已完工 | |||
45 | 草桥防护围栏 | 4,462.00 | / | 4,462.00 | 已完工 | |||
46 | 购买排水管 | 周春贵 | 3,458.00 | / | 3,458.00 | 已完工 | ||
47 | 宜水湾、交通路、北一环、工业走廊等线路抢修 | 59,800.00 | / | 59,800.00 | 已完工 | |||
48 | 工业走廊路灯线路抢修 | 13,900.00 | / | 13,900.00 | 已完工 | |||
49 | 井盖款 | 32,000.00 | / | 32,000.00 | 已完工 | |||
50 | 路灯器材加工费 | 2,500.00 | / | 2,500.00 | 已完工 | |||
51 | 紫阳步行街污水管抢修工程 | 43,000.00 | / | 43,000.00 | 已完工 | |||
52 | 郭家坳下水道改造 | 14,683.00 | / | 14,683.00 | 已完工 | |||
53 | 南丰下水道改造 | 14,123.00 | / | 14,123.00 | 已完工 | |||
54 | 桥谊街清洗疏通下水道 | 24,010.00 | / | 24,010.00 | 已完工 | |||
55 | 市政基础设施维护 | 14,458.00 | / | 14,458.00 | 已完工 | |||
56 | 路灯器材款 | 63,840.00 | / | 63,840.00 | 已完工 | |||
57 | 经纬仪控制器款 | 江苏寰州光伏照明科技有限公司 | 28,000.00 | / | 28,000.00 | 已完工 | ||
58 | 白果山、工业走廊路灯安装、抢修等工程 | 尹国洪 | 40,500.00 | / | 40,500.00 | 已完工 | ||
59 | 解放路路灯抢修工程 | 中山市广森照明有限公司常宁分公司 | 182,800.00 | / | 182,800.00 | 已完工 | ||
60 | 井盖费用 | 湖南金龙智造科技股份有限公司 | 23,838.00 | 22,600.00 | 22,600.00 | 已完工 | 以结算价为准 | |
61 | 灯具款 | 3,410.00 | / | 3,410.00 | 已完工 | |||
62 | 泉峰西路线路维修工程 | 54,391.00 | / | 54,391.00 | 已完工 | |||
63 | 2019年度全城区清淤 | 廖成生 | 537,000.00 | / | 537,000.00 | 已完工 | ||
64 | 西一环及大围塘边景观灯 | 郭清华 | 3,310.00 | 3,310.00 | 已完工 | |||
65 | 高压计量柜改造费 | 广东力生电器有限公司 | 9,100.00 | 9,100.00 | 已完工 | |||
66 | 球墨铸铁检查井费用 | 常宁市丽城建材有限公司 | 44,900.00 | 44,900.00 | 已完工 | 以结算价为准 | ||
67 | 变压器维修费 | 常宁市和新电气设备维修部 | 18,000.00 | 18,000.00 | 已完工 | 未签订合同 | ||
68 | 检查井防坠安全网费用 | 常宁市宜城钢材店 | 26,400.00 | 26,400.00 | 已完工 | 以结算价为准 | ||
69 | 常宁市宜阳工业走廊T字路口治超站门前路段交通线标及标示牌项目 | 常宁市弘峰装饰有限公司 | 23,500.00 | / | 23,500.00 | 已完工 | ||
70 | 常宁市市政公用事业服务中心院子停车位划线项目 | 常宁市弘峰装饰有限公司 | 3,670.00 | 3,670.00 | 已完工 | |||
71 | 路灯五金配件费用 | 常宁市千亮照明电器店 | 42,236.00 | / | 42,200.00 | 已完工 | ||
合 计 | 11,991,027.52 | 16,424,099.88 | 18,559,342.88 | |||||
（二）项目管理情况
组织领导方面，成立常宁市政基础设施建设和维护工作领导小组，由常务副市长任组长，市政府主管城市建设、城市管理的市级领导任副组长，市政府办、发改局、住建局、财政局、审计局、监察局、规划局、国土资源局等单位主要负责人为成员。领导小组定期召开会议，研究确定协调市政基础设施建设及维护重大工作事项；职责履行方面，各相关单位高度重视，按照市政府的统一部署，认真贯彻落实加强市政基础设施项目建设管理的各项要求，细化工作方案，明确责任分工，形成齐抓共管、协调推进的工作格局；考核督查方面，常宁市政府将市政基础设施项目建设及维护改造工作纳入单位年度目标管理考核，对项目进展、工程质量安全、资金使用等情况实施严格督查监督，对表现好的单位和个人进行通报表彰，对执行不力的进行通报批评，严格实行责任追究。
五、制度建设和各项法律法规制度的执行情况
为提高工作质量和效率，明确规范管理、强化责任、稳中求进、确保安全、质量第一的指导思想，市住建局依据《衡阳市人民政府办公厅关于印发<衡阳市政府投资建设项目工程变更管理办法>的通知》（衡政办发〔2019〕17号）及《常宁市人民政府办公厅关于印发<关于加强市政基础设施项目建设和维护管理的实施意见>的通知》（常政办发〔2017〕33号）等相关制度，制定了《财务会计制度》、《住建局专项资金管理办法》《采购管理制度》、《合同管理制度》及《建设项目管理制度》等一系列项目管理制度。
项目实施过程中，市住建局及直属二级单位市政处分别从思想观念、文明施工、设计文件、设计变更、计量支付和施工材料等方面入手，做到未雨绸缪，防患于未然，严把安全、质量和文明施工关，严控工程投资和进度关。
六、项目的产出成果及效益情况分析
（一）道路改造方面
补修城区破损路面1.21万㎡、路沿石及人行道板砖3.12万㎡，完成西门桥维修加固，实施次干道及小区道路改造9条，其中：青阳南路消防队旁居民支路、东湖路、学墙居委会自来水公司路口改造已完成；龙家湾道路及排水改造、宜阳工业走廊3条支路（常兴路、富园路、兴园路）建设已进入扫尾。
（二）公共配套方面
南一环地段（2）公厕及垃圾收集站等项目已竣工投用。宜水湾广场项目完成护坡、平台、管线、绿化等建设。城市公共立体停车场项目完成设计、原建筑拆除、场地平整、采购等前期工作。
（三）路灯亮化方面
安装及维修泉峰东路、廉租房、城北社区、白果巷、魏家湾和草桥街等路段路灯，累计维护更换电缆线3300米、LED灯泡970盏、交流接触器160个、经纬定时钟80个、校正灯杆16杆，拆除隐患路灯杆15杆，灯具58个，查处私自搭电28处。
（四）管道铺装方面
1.供水方面：铺设供水管网21.3公里（新建17.5公里、改造3.8公里），新增用户3825户，测出暗漏60处、维修漏点971处，更换维护市政消防栓20台、阀门井6座。
2.排水方面：加大城区的窨井盖等排水设施及易涝点安全巡查力度。累计清理雨水井6120座次，更换雨水井180座、检查井68座，砌补修雨水井、检查井85座。维修抢险主次干道及背街小巷排污（水）设施13处，累计安装污水管约4公里。夏联渠、草桥渠水体治理及夏联渠排水防涝建设项目完成可研、测绘，正在立项，其中：夏联小区排水口和封闭式围栏已改造完成；夏联渠上游分流工程已于11月中旬开工，按照EPC模式正在加紧推进；夏联渠草桥渠清淤项目正在招标；沿渠截污管项目完成设计采购。西一环西二环排水维护和改造项目完成设计、预算等前期工作。督促水口山投加快宜水潭水两岸排污口改造，新改造排污口1处，正在实施潭水4个排污口改造，建设配套排污管350米。
七、评价结论
市住建局及直属二级单位市政处积极组织实施市政设施维护项目，建立了资金、项目管理制度，规范了实施程序，对项目实施情况进行了现场督查，但实施过程中仍存在项目建设手续不完善及工程进度滞后、合同签订和管理不规范等问题。按照决策、过程、产出及效益四方面进行的总体评价，项目综合评分89.19分，评价等次为“良”。
八、项目存在的问题
（一）项目实际成本超预算
经审计发现，市政设施维护工程项目共有12项项目实际成本超预算，其中市住建局3项、市政处9项，主要原因系前期设计与实际情况存在差异造成的工程变更，具体情况如下：
1.市住建局：未完工结算项目常宁市龙家湾道路改造及排水建设工程项目未按合同价，超额支付工程款134.11万元，超额比例为26.00%；已完工处于送审阶段的项目青阳南路（消防队旁）居民小区道路改造项目竣工结算价超预算37.03万元，超额比例为238.70%；已完工送审的项目常宁市东湖路道路改造工程项目审计结算价超合同金额16.52万元，超额比例为24.41%。
2.市政处：已完工送审项目审计结算价超合同金额276.20万元。具体为常宁市公园东路雨水管道改造及人行道板工程37.43万元，超额比例为38.24%；常宁市泉峰市场北路与青阳路交汇道路、管道水毁抢修工程12.97万元，超额比例为17.41%；常宁市嵩宜社区背街小巷路灯安装工程7.25万元，超额比例为13.04%；常宁市桃园小区城管执法大队停车场对面道路改造工程30.74万元，超额比例为41.85%；常宁市朱家山东段人行道及污水管网工程127.86万元，超额比例为132.78%；常宁市朱家山西段（青阳南路至新村路）人行道改造及排水工程59.95万元，超额比例40.78%。
（二）工程项目变更程序不合规
经审计发现，部分市政设施维护项目存在先变更后审批，变更程序不合规的现象，具体情况如下：
市政处：常宁市桃园小区城管执法大队停车场对面道路改造工程项目工程造价结算日期为2018年10月，工程变更审批提交日期为2019年1月3日。
（三）项目进度滞后
经审计发现，市住建局共有5个项目未按照合同约定工期完工，项目进度滞后。具体情况如下：
1.常宁市宜阳工业走廊常兴路、兴园路、富园路建设工程合同签订日期为2015年12月5日，合同约定工期为总日历天数90天，截止现场审计截止日2020年7月24日，该项目尚未完工；
2.常宁市龙家湾道路改造及排水建设工程合同签订日期为2012年10月26日，合同约定工期为总日历天数120天，截止现场审计截止日2020年7月24日，该项目尚未完工；
3.宜水湾广场工程合同签订日期为2016年2月23日，合同约定工期为总日历天数270天，截止现场审计截止日2020年7月24日，该项目尚未完工；
4.常宁市南一环地段垃圾收集站工程合同约定工期为2017年9月11日开工，2017年11月10日完工，项目实际竣工验收日期为2019年5月13日；
5.青阳南路（消防队旁）居民小区道路改造合同约定工期为2018年11月20日开工，2018年12月29日竣工，截止现场审计截止日2020年7月24日，该项目已完工尚未验收。
（四）招投标管理欠规范
经审计发现，部分市政设施维护项目未履行招投标程序。具体情况如下：
市政处：常宁市公园东路雨水管道改造及人行道板工程项目和常宁市西二环南北段人行道维修工程项目均未按照规定履行招投标程序开工建设，被常宁市发展和改革局出具《行政处罚决定书》处以按照合同金额千分之五缴纳罚款的处罚。
（五）政府采购计划申报审批不合规
政府采购计划申报表审批时间滞后，政府采购计划申报审批流于形式。具体情况如下：
市住建局：2019年度常宁市城区道路维修工程（一、二、三期）政府采购申报审批时间为2020年1月16日，合同签订时间为2019年3月13日；常宁市城东社区三江纯水岸污水管网改造工程政府采购申报审批时间为2020年1月13日，合同约定工期为2019年8月1日开工，2019年10月1日完工。
市政处：球墨铸铁检查井费用政府采购申报审批时间为2020年4月20日，合同签订时间为2020年4月17日；检查井防坠安全网费用政府采购申报审批时间为2020年5月13日，合同签订时间为2020年5月7日。
（六）合同管理欠规范
1. 市政处存在部分市政设施维护项目存在补签合同现象。例如：2019年58个维修改造小项目工程量清单/招标控制价编制费用合同签订日期为2020年1月15日，合同约定业务项目自2019年1月1日开始实施，至2019年12月31日终结，项目实施期早于合同签订日期；常宁市西二环南北段人行道维修工程合同签订时间为2018年12月1日，合同约定工期为2017年12月1日至2018年2月1日，项目实施早于合同签订日期。
2. 部分市政设施维护项目合同审核不严格。具体情况如下：
市住建局：常宁市宜水湾广场景观建设工程设计费合同签订日期为2019年1月24日，合同约定设计进度为2017年9月31日前，提交方案图供建设方审查、交流；2017年11月10日前，提交全部8份施工图，供建设方招投标。
市政处：常宁市西二环路南向人行道抢修工程合同签订工程内容为常宁市西二环路东向人行道抢修工程；西上街社区郭家巷至群英西路路灯安装工程合同约定工期为2018年12月30日起至2018年元月22日，总计共23天完成；审计局路灯安装工程合同约定工期为2018年12月27日起至2018年元月21日，总计共25天完成。
3.市政处存在部分市政设施维护项目未按照合同约定扣留质保金。例如：群英西路人行道维修工程2019年1月23日审计局审定金额为140,800.00元，2019年2月2日直接支付140,800.00元，未按照合同约定扣留5%质保金；青阳南路人行道维修2019年1月23日审计局审定金额为275,900.00元，2019年2月2日直接支付275,900.00元，未按照合同约定扣留5%质保金；郭家坳至群英西路等路灯安装工程2019年2月2日支付工程款564,300.00 元时扣留质保金30,000.00元，质保金2019年4月退还，未按合同约定扣留质保金满一年。
（七）财务管理欠规范
市政处存在部分项目销货清单盖章单位与发票开具方、收款人不一致。例如：2019年1月21号凭证显示，购买五金材料2,510.00元，销售单盖章单位为城东居委会农机配件门市部，发票开具方与收款人均为胡宁；2019年2月26号凭证显示，购买排水管3,458.00元，销售单盖章单位为常宁市群贵家装建材销售部，发票开具方与收款人均为周春贵；2020年1月13号凭证显示，购买路灯器材3,310.00元，销售单盖章单位为常宁市凤凰电缆批发部，发票开具方与收款人均为郭清华。
九、相关建议
（一）项目管理方面
1.切实履行项目基本报批流程、保障项目程序合法合规
建设单位应严格履行项目基本建设程序，完善项目建设过程中各项流程手续。开工报告中各单位的签章应完善规范，在取得开工报告后方可进行施工，保障项目程序合法合规。
2.加强项目过程管理、保障项目质量和进度符合要求
项目单位应加强对工程进度、工程质量、拨付款手续、项目资料完善的监管，对拖延工期，影响进度的原因进行分析，加强对工程的巡查，发现问题及时整改，及时上报，按制定的批复计划和相关文件要求在规定时间内高效完成工程项目。
（二）合同管理方面
1.加强合同审核、规范合同管理要求
严格按照相关法律法规签订合同，合同签字的同时签署日期，对合同签订过程中未严格按规定签订的合同，及时通知相关部门进行整改，确保手续和合同内容合法合规，严格实行对合同签订的全过程管理。
建设单位应加强合同规范管理，及时签订合同，根据招投标法的相关规定，自中标通知书发出之日起三十日内签订合同。禁止出现倒签合同的情况，规避法律和经营管理风险。
2.严密跟踪合同履约情况、确保有效履行
合同双方应当遵循诚实信用原则严格履行合同，项目单位应对合同履行实施有效监控，强化对合同履行情况及效果的检查、分析和验收，确保合同全面有效履行。
（三）财务管理方面
财务人员应加强对《政府会计制度》和相关财经法规的学习，在实际工作中严格按照国家统一的会计制度的规定要求对原始凭证进行审核，对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求按照国家统一的会计制度的规定更正、补充。
附件：2019年1月-2020年6月常宁市市政设施维护费绩效评价指标体系表
湖南中和有限责任会计师事务所 中国注册会计师：
中国●长沙 中国注册会计师：
二〇二〇年八月三十日
附件下载：
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